Подходы к разработке Стандарта качества управления риском ликвидности в кредитных организациях Заседание Координационного комитета Ассоциации российских. - презентация

1 Подходы к разработке Стандарта качества управления риском ликвидности в кредитных организациях Заседание Координационного комитета Ассоциации российских банков по стандартам качества банковской деятельности 13 октября 2008 г.

2 1. Идеология Стандарта управления риском ликвидности должна строиться на основе концепции денежных потоков Риск ликвидности - неспособность банка справляться с незапланированными изменениями в движениях денежных потоков и обеспечить надлежащее исполнение обязательств

3 Банковская ликвидность - способность кредитной организации своевременно фондировать (финансировать) рост активов и обеспечивать надлежащее исполнение своих обязательств перед клиентами. Анализ «разрывов в ликвидности» – способ управления риском ликвидности на базе постоянного мониторинга дефицита/избытка финансовых источников на каждый момент времени – ключевой подход к управлению риском ликвидности на основе концепции денежных потоков. Надлежащая ликвидность кредитной организации должна достигаться сбалансированностью поступающих и расходуемых средств и соответствующим регулированием этих потоков кредитной организацией.

4 2. Построение элементов управления и качественных характеристик Стандарта качества управления риском ликвидности на основе фундаментальных принципов Базельского комитета по банковскому надзору к организации системы эффективного управления риском ликвидности в кредитных организациях

5 Базельские принципы организации системы эффективного управления риском ликвидности в кредитных организациях: 1) наличие повседневной стратегии управления ликвидностью; 2) утверждение Советом директоров банка стратегии и основных направлений политики управления ликвидностью; 3) наличие управленческих структур для эффективной реализации стратегии ликвидности, задействование старшего звена менеджмента в этом процессе; 4) наличие информационной системы для измерения, мониторинга, контроля и отчетности о риске ликвидности; 5) осуществление процесса постоянного измерения и мониторинга потребностей в чистом финансировании;

6 Базельские принципы организации системы эффективного управления риском ликвидности в кредитных организациях (продолжение): 6) осуществление анализа состояния ликвидности с использованием всевозможных сценариев; 7) оперативное пересматривание условных допущений, используемых в процессе управления ликвидностью с целью определения их дальнейшей действенности; 8) наличие и постоянный пересмотр мер по диверсификации обязательств и обеспечению своей способности продавать активы; 9) наличие плана действий на случай непредвиденных обстоятельств, стратегии управления кризисом ликвидности и процедуры восполнения дефицита ликвидности; 10) наличие системы измерения, мониторинга и контроля за позициями ликвидности в основных валютах, которыми он активно оперирует;

7 11) пересмотр лимитов позиций при несовпадении между потоками наличности во всех валютах и в каждой валюте в отдельности; 12) наличие надежной системы внутреннего контроля за процессом управления риском ликвидности; 13) наличие адекватного механизма раскрытия информации о банке в целях ознакомления общественности с деятельностью КО и его устойчивостью; 14) осуществление независимой оценки стратегии, политики, процедур и практики управления ликвидностью со стороны надзорных органов. Базельские принципы организации системы эффективного управления риском ликвидности в кредитных организациях (продолжение):

8 Эффективное управление риском ликвидности в кредитной организации : создание структуры управления ликвидностью измерение и мониторинг потребностей в чистом фондировании активов управление доступом к рынкам планирование на случай непредвиденных обстоятельств внутренний контроль за управлением риском ликвидности публичное раскрытие информации о состоянии ликвидности независимая оценка со стороны надзорных органов

9 3. Стандарт должен устанавливать единые требования к процессу управления риском ликвидности, качественные характеристики элементов управления процессом должны быть универсальны и пригодны для всех типов банков, разработаны с учетом передового опыта управления как в небольших, так и крупных банках 4. Стандарт должен разрабатываться на основе общебанковской системы риск – менеджмента, элементы риск - менеджмента должны найти отражение в элементах организации процесса управления риском ликвидности

10 Стандарт качества управления риском ликвидности в кредитных организациях: совокупность требований (критериев качества), отражающих состояние лучшей международной и отечественной банковской практики в отношении процесса управления риском ликвидности; инструмент управления риском ликвидности (прежде всего, на базе концепции управления денежными потоками); инструмент оценки и самооценки качества управления риском ликвидности в кредитной организации широким кругом заинтересованных лиц (клиентами кредитной организации, акционерами, советом директоров, руководством, органами регулирования и надзора).

11 Элементы организации процесса управления риском ликвидности 1. Маркетинговая (продуктовая) составляющая ПРОДУКТ процесса управления риском ликвидности: ликвидность кредитной организации, достаточная для надлежащего выполнения обязательств перед клиентами

12 2. Технологическая составляющая (требования к технологии достижения результата) разработка стратегии, политики и внутренних документов в области управления ликвидностью оценка и планирование состояния ликвидности разработка мероприятий по восстановлению ликвидности

13 3. Организационная составляющая Совет директоров высшее руководство (исполнительные органы управления) комитет по управлению активами и пассивами подразделения, осуществляющие непосредственный контроль за риском ликвидности (казначейство, подразделение по управлению рисками, экономическое подразделение) служба внутреннего контроля служба риск - менеджмента

14 4. Управленческая составляющая требования к управленческим документам и их реализации: политика в области управления ликвидностью методические документы для осуществления оценки, контроля и прогнозирования состояния ликвидности методика стресс-тестирования и др. требования к организации исполнения функций менеджмента в области: организации планирования и диверсификации источников фондирования контроля эффективности процесса управления риском ликвидности и организации внутреннего контроля принятия необходимых управленческих решений и адаптации к изменениям внешней среды разработки мер по восстановлению ликвидности мониторинга иных рисков (кредитного, рыночного, операционного и др.), которые могут повлиять на общую стратегию банка по управлению ликвидностью)

15 5. Информационная составляющая 6. Программно-техническая составляющая 7. Кадровая составляющая 8. Требования к раскрытию информации о процессе управления ликвидностью и его результатах

16 ПОЛЬЗОВАТЕЛИ СТАНДАРТА: БАНКИ переориентация управления риском ликвидности на использование концепции денежных потоков активный надзор со стороны совета директоров и правления адекватность политики и процедур управления ликвидностью адекватность расчета величины рисков, мониторинга и управленческих информационных систем для принятия решений всеобъемлющий внутренний контроль КЛИЕНТЫ (юридические и физические лица, общество в широком понимании) доступ к информации о состоянии ликвидности кредитной организации, об организации процесса управления ликвидностью, что позволит им более обоснованно формировать мнение о стабильности и устойчивости кредитной организации

17 Благодарю за внимание!