«Современные IT-технологии и их применение в банковской деятельности» Москва 2012 Лектор: профессор кафедры «Информационные технологии» кандидат технических наук, доцент ЗОЛОТАРЮК Анатолий Васильевич

1.Рынок программных средств оценки инвестиционной деятельности 2. Назначение, возможности и структура Project Expert 3. Этапы разработки инвестиционного проекта 4.Программная платформа «Contour BI» как пример реализации BI-технологии Лекция. Инструментально- аналитические средства профессионально- ориентированных информационных систем

1. Рынок программных средств оценки инвестиционной деятельности ПС оценки инвестиций подразделяют на 2 группы: 1-я группа. Программные изделия оценки финансовых результатов прошлой деятельности, отраженных в отчетности за истекший период, а также будущего потенциала предприятия с целью выработки рекомендаций по ее совершенствованию: Audit-Expert (Про-Инвест ИТ); Альт-Финансы (Альта, СПб); Аналитик-40 (ИНЭК); Финансовый анализ 1.0 (Интеллект-Сервис); ОЛИМП: Фин-Эксперт (Росэкспертиза).

2-я группа. Программные изделия для планирования и сравнительного анализа инвестиционных проектов в целях выбора оптимальной формы финансирования: Project-Expert (Expert-Systems); Альт-Инвест (Альта, СПб); Foccal (Центр-Инвест Софт); Инвестор, ИНЭК-Холдинг (ИНЭК); (ИНЭК); Финансовый риск-менеджер (ИНЭК); Общая финансовая отчетность банка (ИНЭК); ТЭО-Инвест (Институт проблем управления РАН); Инвест-Проект (Институт промышленного развития).

Финансовый риск-менеджер Предназначен для автоматизации профессиональной деятельности риск-менеджеров и финансовых аналитиков в кредитных и страховых организациях, управляющих и инвестиционных компаниях, паевых и пенсионных фондах, иностранных банках и компаниях, интегрированных холдинговых структурах и др. Рекомендуется для применения в повседневной или систематической работе в подразделениях, занимающихся оценкой рисков, анализом и мониторингом финансового состояния субъектов экономической деятельности, присвоением рейтингов, управлением ресурсами, кредитованием, инвестициями, планово-экономическими задачами, анализом межбанковских операций, финансовой и управленческой отчетностью, внутренним контролем и аудитом, экономической безопасностью и т.п. Имеет блочную структуру, состоит из 14 блоков.

"ОФО-Банк" предназначен для автоматизации формирования обязательной отчетности кредитных организаций и банковских групп, представляемой в ТУ Банка России в электронном виде и на бумажных носителях. С помощью ПК "ОФО-Банк" специалисты банка (филиала) могут формировать месячную, квартальную и годовую отчетность по Инструкции N 110-И, Указанию N 1376-У, Положению N 191-П и Письму N 181-Т Банка России. Общая финансовая отчетность банка (ПК «ОФО- Банк») Структура менеджера отчетности ОФО-Банка представлена на следующих 2-х слайдах.

К следующему слайду

продолжение предыдущего слайда

2. Назначение, основные возможности и структура Project Expert Project Expert Project Expert – автоматизированная информационная система имитационного моделирования хозяйственной деятельности предприятия, - как нового, еще не созданного, так и действующего, - независимо от его отраслевой принадлежности и масштабов. Любая хозяйственная деятельность (закупка оборудования, приобретение сырья, оплата труда, продажа готовой продукции, уплата налогов и т.п.) может рассматриваться как непрерывная цепь преобразований активов из одной формы в другую посредством использования денежных потоков.

Учитывая, что движение денег адекватно отражает экономические процессы, для целей финансового анализа предприятие рассматривается как генератор денежных потоков. Project Expert, Project Expert, как инструмент финансового анализа, выполняет 2 основные функции: преобразует описание деятельности предприятия с языка пользователя в формализованное описание денежных потоков; вычисляет показатели, по которым финансовый менеджер может судить о результативности принятых решений.

Project Expert Project Expert является инструментом не только финансовых менеджеров, но и банковских работников, инвесторов, которые с его помощью могут оценить привлекательность бизнес-плана, в который предполагаются инвестиции. Project Expert Разрабатываемый в Project Expert бизнес- план соответствует требованиям международного стандарта UNIDO (United Nations Industrial Development Organization). Project Expert Бухгалтерская отчетность в Project Expert (балансовый отчет, отчет о прибылях и убытках) формируется с требованиями международного стандарта IAS (International Accounting Standard), принятого в большинстве развитых стран.

1. Разработка детального финансового плана и определение потребности в денежных средствах на перспективу. 2. Определение схемы финансирования предприятия, оценка возможностей и эффективности привлечения денежных средств из различных источников. 3. Разработка плана развития предприятия или реализации инвестиционного проекта на основе наиболее эффективной стратегии маркетинга, а также стратегии производства, обеспечивающей рациональное использование материальных, людских и финансовых ресурсов. Задачи, решаемые с помощью Project Expert

4. Оценка различных сценариев развития предприятия путем варьирования значений факторов, способных повлиять на его финансовые результаты. 5. Формирование стандартных финансовых документов, расчет наиболее распространенных финансовых показателей, проведение анализа эффективности текущей и перспективной деятельности предприятия. 6. Подготовка безупречно оформленных бизнес- планов инвестиционного проекта, полностью соответствующих международным требованиям на русском и нескольких европейских языках. Задачи… Задачи…

1.Имеется возможность совместного анализа группы проектов одной компании. 2.Устойчивость проектов оценивается с учетом вероятностных факторов по методу Монте- Карло. Дополнительные возможности Дополнительные возможности

Структура программы Project Expert Project Expert Project Expert имеет модульную структуру. В его состав входит 6 блоков. 1.Блок моделирования. 2.Блок генерации финансовых документов. 3.Блок анализа. 4.Блок группировки проектов. 5.Блок контроля процесса реализации проекта. 6.Генератор отчетов.

Блок моделирования Состав блока: 1.Модуль общей информации о проекте. 2.Модуль компании, реализующей проект. 3.Модуль описания макроэкономического окружения. 4.Модуль формирования инвестиционного плана проекта. 5.Модуль построения операционного плана компании. 6.Модуль описания схемы финансирования.

Блок генерации финансовых документов Обеспечивает автоматическое формирование стандартных финансовых форм. 1.Прогноз движения денежных средств (Cash Flow). 2.Отчет о прибылях и убытках. 3.Балансовая ведомость. 4.Отчет об использовании прибыли. 5.Отчеты о финансовых результатах подразделений компании. В состав блока входит также модуль формирования финансовых отчетов, создаваемых пользователем самостоятельно.

Блок анализа 1. Модуль расчета стандартных финансовых показателей. 2.Модуль анализа чувствительности, обеспечивающий исследование зависимости эффективности проекта от варьируемых показателей. 3. Модуль анализа эффективности проекта по отношению к различным его участникам (банкам, инвесторам и т.п.). 4.Модуль вариантного анализа, обеспечивающий возможность сопоставления показателей эффективности различных вариантов реализации проекта или группы различных проектов. 5. Модуль статистического анализа, выполняющий оценку устойчивости проекта при воздействии случайных факторов.

Блок группировки проектов Позволяет сформировать суммарный финансовый план группы проектов (суммарный отчет о движении денежных средств) и рассчитать основные показатели эффективности инвестиций для группы проектов. Блок контроля процесса реализации проекта 1. Модуль ввода актуальных данных о реализации проекта, позволяющий описать денежные поступления и выплаты. 2. Модуль подготовки отчетов: О фактическом движении денежных средств (актуализированное Cash Flow); О распределении фактического и планируемого денежных потоков (рассогласование Cash Flow).

Генератор отчетов 1.Модуль редактирования и генерации бизнес- плана, позволяющий построить безупречно оформленный стандартизованный документ с необходимыми текстовыми блоками, таблицами и графиками. 2.Модуль построения графиков и диаграмм, позволяющий в интерактивном режиме представлять данные и результаты проекта в графическом виде. 3.Модуль печати отчетных документов на нескольких языках (в формате Word или HTML).

3. Этапы разработки инвестиционного проекта Project Expert Разработка инвестиционного проекта с помощью Project Expert заключается в последовательном выполнении действий: построение модели; определение потребности в финансировании; разработка стратегии финансирования; анализ эффективности проекта; формирование и печать отчетов; ввод и анализ данных о текущем состоянии проекта в процессе его реализации. Все работы выполняются автоматизировано, в диалоге, с возможностью изменения исходных данных

Постановка задачи Пусть некоторая фирма приступает к разработке бизнес-плана, который должен быть сдан заказчику через 6 месяцев. Стоимость контракта – 288 тысяч рублей. По предварительной оценке собственные расходы фирмы на проведение этой работы составят 216 тысяч рублей и распределятся равномерно на весь период осуществления проекта. Project Expert Выполнить моделирование проекта с помощью Project Expert. Теоретические положения будем иллюстрировать решением прикладной задачи по разработке бизнес-плана.

Построение модели Построение модели достаточно трудоемко. Требуется значительная подготовительная работа по сбору и анализу исходных данных. Project Expert Различные модули Project Expert независимы и могут использоваться в любой последовательности. Однако из-за отсутствия некоторых необходимых исходных данных может блокироваться доступ к определенным модулям системы.

Построение модели В первую очередь следует ввести дату начала и длительность проекта. Первоначально здесь должно быть 6 мес.

Построение модели Затем следует ввести перечень продуктов и/или услуг, производство и сбыт которых будет осуществляться в рамках проекта.

Построение модели Необходимо указать две валюты расчета для платежных операций на внутреннем и внешнем рынках, а также их обменный курс и прогноз его изменения.

Построение модели Далее следует указать перечень, ставки и условия выплат основных налогов.

Построение модели Для действующего предприятия следует описать состояние баланса, включая структуру и состав имеющихся в наличие активов, обязательств и капитала предприятия на дату начала проекта. Далее приводится описание плана развития предприятия (проекта). Для этого необходимо ввести следующие исходные данные: инвестиционный план, включающий календарный план работ с указанием затрат и используемых ресурсов; операционный план, включающий план сбыта продукции или оказания услуг, план производства и план персонала.

Построение модели Календарный план работ При описании календарного плана описываются этапы работ Указываются необходимые ресурсы (людские и иные)

Построение модели План сбыта Чтобы увидеть налоговые отчисления была увеличена продолжительность проекта до 8 месяцев

Определение потребности в финансировании После описания модели производится предварительный расчет проекта, в результате чего определяются: эффективность проекта без учета стоимости капитала; объем денежных средств, необходимый и достаточный для покрытия дефицита капитала в каждом месяце реализации проекта.

Разработка стратегии финансирования Следующим шагом разрабатывается план финансирования. Могут использоваться следующие способы финансирования: привлечение акционерного капитала; привлечение заемных денежных средств; заключение лизинговых сделок. При разработке стратегии финансирования проекта имеется возможность моделирования объема и периодичности выплачиваемых дивидендов, стратегии использования свободных денежных средств (например: размещение денежных средств на депозит в коммерческом банке или приобретение акций других предприятий).

Разработка стратегии финансирования Взят кредит на 5 мес.

Анализ эффективности проекта В процессе расчетов автоматически генери- руются стандартные отчетные бухгалтерские документы: отчет о прибылях и убытках; бухгалтерский баланс; отчет о движении денежных средств; отчет об использовании прибыли. На основе данных отчетных бухгалтерских документов осуществляется расчет основных показателей эффективности и финансовых коэффициентов.

Анализ эффективности проекта Может разработаться несколько вариантов одного и того же проекта с различными сценариями реализации. Наиболее вероятный сценарий принимается за базовый вариант. На основе базового варианта производится анализ чувствительности проекта к изменениям основных параметров, определяются критические значения наиболее важных факторов, влияющих на финансовый результат проекта.

Анализ эффективности проекта Не видны все налоги, срок увеличим до 8 мес.

Анализ эффективности проекта Убедили заплатить за проект 360 тыс.руб.

Анализ эффективности проекта Цена сбыта обратно пропорциональна размерам налогов

Анализ эффективности проекта

Формирование отчета После завершения анализа проекта формируется отчет с использованием специального генератора отчетов. В отчеты встраиваются как стандартные графики и таблицы, так и построенные пользователем при помощи специального редактора. Имеется возможность встраивания в отчет текстовых комментариев.

Формирование отчета

Контроль реализации проекта Project Expert В Project Expert предусмотрены средства для ввода фактической информации о ходе реализации проекта. Актуальная информация может вводиться в программу ежемесячно. На основе введенных данных и плана формируется отчет о рассогласовании плановой и фактической информации, который может быть использован в процессе управления проектом.

49 4. Программная платформа «Contour BI» как пример реализации BI-технологии

50 Контур - инструмент анализа данных различных информационных систем, предназначен для доступа к данным, OLAP-анализа, сохранения OLAP-кубов и выпуска отчетов. Contour Business Intelligence Программная аналитическая платформа Contour Business Intelligence (АП Контур) предназначена для анализа финансовой, статистической и другой бизнес-информации и выпуска отчетов. Платформа использует OLAP-технологию оперативной аналитической обработки бизнес- данных и позволяет получать произвольные экранные отчеты для интерактивного анализа и распечатки.

51 С помощью АП Контур можно в короткие сроки и без программирования: настроить аналитические интерфейсы к произвольным информационным системам и Хранилищам данных - интерфейсы для руководителей, финансовых аналитиков, бухгалтеров, маркетологов и других специалистов; создать бизнес-приложения для решения различных задач анализа: управление снабжением по данным ERP- системы; анализ продаж по данным CRM-системы; финансовый анализ по показателям обязательной отчетности и т.д.

52 АП Контур имеет модульную структуру и включает в свой состав: Контур Стандарт – инструмент анализа данных различных информационных систем в режиме реального времени. Контур Дизайнер кубов – инструмент для проектирования микрокубов и сценариев их генерации. Контур Генератор кубов – инструмент для массовой генерации микрокубов. Контур OLAPBrowser – специальный web-браузер для просмотра и анализа микрокубов. Contour BI Последняя версия АП Контур - Contour BI, разрабатывается компанией Contour Components совместно с зарубежными партнерами.

53 С помощью «Контур Стандарт» можно анализировать данные ИС как в режиме реального времени, так и в off-line режиме. Для этого OLAP-система «Контур Стандарт» поддерживает две модели доступа к данным: ROLAP (Relational OLAP) и MOLAP (Multidimensional OLAP). ROLAP. Программа обеспечивает прямой доступ к реляционным БД в режиме on-line. Получает плоские выборки, преобразует их в многомерное представление и отображает данные в аналитических интерфейсах. Описания источников данных, запросов и пользовательских интерфейсов сохраняются в файле OLAP-приложения. ROLAP-архитектура используется для анализа корпоративных данных с целью получения актуальной информации.

54 MOLAP. «Контур Стандарт» позволяет сохранять данные, полученные из реляционной БД, в многомерной локальной базе данных и предоставляет интерфейс для их просмотра. Файл многомерной локальной БД и OLAP- интерфейс для работы с ней именуется микрокубом. MOLAP-технология ускоряет процесс получения аналитических показателей и предусматривает работу в режиме off-line от корпоративных БД. MOLAP-архитектура используется: для информационной поддержки удаленных пользователей, для обмена данными с филиалами, для размещения информации на WEB-сайтах, для организации работы с часто выполняемыми запросами и корпоративными БД.

55 HOLAP (Hybrid OLAP) HOLAP (Hybrid OLAP) – гибридная модель данных, обеспечивающая доступ как к заранее созданным многомерным микрокубам, так и к различным источникам информации в режиме реального времени HOLAP-технология HOLAP-технология - технология обработки как реляционных баз данных в режиме online, так и многомерных микрокубов в режиме offline В Contour BI используется еще одна модель представления данных - HOLAP (Hybrid OLAP)

56 Основные функции системы Создание OLAP-приложений для анализа данных из произвольных источников: СУБД, локальных таблиц. Выполнение OLAP- анализа. Получение и анализ данных в Контур Стандарт

57 Инструменты для создания OLAP-приложений Интерфейс для описания источников данных. Интерфейс для построения запросов к источникам данных. Интерфейс для создания отчетов.

58 Описание источников данных ИНСТРУМЕНТЫ ДЛЯ СОЗДАНИЯ OLAP-приложений При описании источников данных указываются пути к таблицам и их поля При описании таблиц и полей источников данных им можно присвоить русскоязычные наименования Интерфейс для описания источников данных – таблиц (локальных, SQL-сервера), хранимых процедур. Здесь для каждого источника определяются параметры доступа к данным.

59 Построение запросов ИНСТРУМЕНТЫ ДЛЯ СОЗДАНИЯ OLAP-приложений Интерфейс для построения запросов. Здесь можно настроить алгоритм объединения таблиц источников данных по ключевым полям, условия фильтрации и набор полей для отображения в отчетах. … а также задаются условия фильтрации данных При создании запроса определяется из каких полей источников нужно получить данные… Подтверждается схема данных – связи между таблицами

60 Настройка отчетов ИНСТРУМЕНТЫ ДЛЯ СОЗДАНИЯ OLAP-приложений Интерфейс для создания отчетов. Здесь на базе каждого запроса можно настроить набор аналитических отчетов. На основе запросов можно настроить следующие отчеты: OLAP-отчет (из БД и микрокуба), таблица, тренд, кластерный анализ

61 Создание вычисляемых полей ИНСТРУМЕНТЫ ДЛЯ СОЗДАНИЯ OLAP-приложений. НАСТРОЙКА ОТЧЕТОВ Интерфейсы для задания алгоритмов расчетов Вычисляемое поле может использовать как встроенные функции, так и пользовательские При создании вычисляемых полей можно использовать встроенные алгоритмы или, для нестандартных вычислений, Редактор формул Вычисляемое поле может использовать как встроенные функции, так и пользовательские

62 Виды отчетов OLAP-отчет – динамическая OLAP- таблица, автоматически суммирующая данные (факты) в различных разрезах (измерениях) и позволяющая интерактивно управлять вычислениями и формой отчета. Инструментами управления таблицей являются ее колонки и строки. В качестве источника данных может выступать БД или Контур-микрокуб. Таблица - «списочный» отчет с графическим изображением данных. В интерфейс встроены инструменты управления графиком. Тренд – отчет, отражающий динамику различных показателей во времени. Кластерный анализ (разбиение на группы) – отчет для выполнения сравнительного анализа групп показателей, выявления среди них наиболее и наименее влиятельных.

63 OLAP-отчет ИНСТРУМЕНТЫ ДЛЯ АНАЛИЗА ДАННЫХ Факты – значения показателей Активные измерения, в разрезе которых суммируются факты Закрытые измерения не используются для суммирования фактов График по данным таблицы. Строится по первому факту и первым измерениям колонок/строк ( здесь ось у – сумма, ось х – месяц, метка – группа товаров) В OLAP-отчете можно управлять формой таблицы, получать показатели в различных аналитических разрезах, менять местами колонки и строки, активизировать и закрывать измерения, фильтровать, детализировать и обобщать данные измерений. При этом промежуточные и окончательные итоги автоматически пересчитываются. Промежуточные итоги – результаты суммирования фактов

64 Таблица ИНСТРУМЕНТЫ ДЛЯ АНАЛИЗА ДАННЫХ Для поиска зависимостей можно быстро перестраивать графики, задавая по оси y анализируемый показатель – факт, по оси x – измерение. График по данным таблицы. Пользователь может задавать оси графика Список данных

65 Тренд Область настройки тренда. Здесь можно задать период исследования изменений показателя ИНСТРУМЕНТЫ ДЛЯ АНАЛИЗА ДАННЫХ Тренд предназначен для исследования тенденций. В отчете можно получить информацию об изменениях показателя за заданный период, оценить темпы и ускорение этих изменений.

66 Кластерный анализ ИНСТРУМЕНТЫ ДЛЯ АНАЛИЗА ДАННЫХ В этом отчете можно разбить данные на несколько групп для сравнительного анализа, выполнить анализ по методике 20\80 для выявления наиболее влиятельных на бизнес видов деятельности. Фильтр для установки параметров выполнения кластерного анализа Группировки Анализируемый показатель

67 Примеры анализа данных Оценка покупательских предпочтений. Анализ остатков товаров на складах предприятия. Выявление наиболее и наименее продаваемых товаров. Оценка динамики продаж. Сравнение объемов продаж по контрагентам.

68 Оценка покупательских предпочтений Для оценки покупательских предпочтений измерения Покупатель и Подгруппа товаров нужно перенести в область активных измерений ПРИМЕРЫ АНАЛИЗА ДАННЫХ Для оценки объемов продаж использован OLAP-отчет.

69 Анализ остатков товаров на складах предприятия Для получения общего количества товаров на складе, нужно обобщить данные по складу Чтобы посмотреть, какие группы товаров находятся на Главном складе, нужно детализировать данные по группам товаров ПРИМЕРЫ АНАЛИЗА ДАННЫХ Для анализа использован OLAP-отчет.

70 Выявление наиболее и наименее продаваемых товаров Чтобы получить список самых продаваемых товаров (80% от всего объема), нужно установить признак «Больше 80%» С помощью этого фильтра можно получить список товаров объемом реализации меньше указанного ПРИМЕРЫ АНАЛИЗА ДАННЫХ Для анализа был использован отчет «кластерный анализ».

71 Оценка динамики продаж График показывает динамику и темпы изменений продаж выбранного товара – «Сапоги жен. низкие» Чтобы оценить динамику продаж за 3-й квартал 2000г, нужно установить шаг исследования – месяц, последний период – сентябрь 2000, глубина исследования – 2 месяца ПРИМЕРЫ АНАЛИЗА ДАННЫХ Для оценки динамики продаж использован тренд.

72 Сравнение объемов продаж по контрагентам Чтобы получить на графике данные по конкретным контрагентам, нужно установить соответствующие отметки ПРИМЕРЫ АНАЛИЗА ДАННЫХ Для сравнения объемов продаж контрагентов использована таблица. Для сравнения продаж по контрагентам нужно построить график: по оси y – количество проданных товаров, по оси x – группа товаров, метка - контрагент

73 Примеры организации работы с системой Рабочее место руководителя. Рабочие места аналитиков. Организация работы нескольких отделов.

74 Рабочее место руководителя Desktop-архитектура. Однопользовательский режим работы. ПРИМЕРЫ ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ С СИСТЕМОЙ

75 Рабочие места аналитиков Файл-серверная архитектура. Многопользовательская работа с приложением. ПРИМЕРЫ ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ С СИСТЕМОЙ

76 Организация работы нескольких отделов Клиент-серверная архитектура. Многопользовательский режим работы с данными. ПРИМЕРЫ ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ С СИСТЕМОЙ

77 Схема взаимосвязи программных продуктов АП Контур Индивидуальные решения на основе Аналитической платформы Контур могут использовать различные комбинации программных продуктов ПРОГРАММНЫЕ ПРОДУКТЫ АНАЛИТИЧЕСКОЙ ПЛАТФОРМЫ КОНТУР

78 Структура платформы Contour BI 3.0 Contour Reporter позволяет создавать интеллектуальные отчеты для управления организацией или дистрибуции информации и просматривать такие отчеты, опубликованные где угодно. Реализует функции создания запросов, отчетов и выполнение анализа.

79 Структура платформы Contour BI 3.0 Contour Publisher получает сценарии обновления и рассылки отчетов, автоматически выполняет запросы к базе данных, обновляет или создает отчеты в формате микрокубов, MS Excel, MS Word и html, публикует их на web-сайте, в локальной сети, рассылает группам пользователей.

80 Структура платформы Contour BI 3.0 Contour BIPortal – решение, интегрируемое в web-сайт организации, для публикации интерактивных отчетов в Интернет/Интранет. Решение позволяет большому количеству пользователей просматривать отчеты, опубликованные на сайте организации, в стандартном браузере, выполнять интерактивные операции над ними - углубление, фильтрацию, поиск, сортировку с мгновенным получением новых итогов.интерактивных

81 Система доставки отчетов удаленным пользователям в Сontour BI 3.0

82 Система подготовки отчетности в локальной сети Сontour BI 3.0

83 Содержание микрокуба CONTOUR BI 3.0

84 Структура микрокуба Contour BI 3.0

Золотарюк А.В.,