Операционные риски – практика внедрения Проект Базель II в ММБ

2 n Служба внутреннего аудита; n Комплаенс-контроль; n Система внутреннего контроля в структурных подразделениях Банка; n Отдел операционных рисков Управления по контролю за рисками; n Аудиторский комитет акционеров. Система внутреннего контроля в ММБ сегодня

3 n 4 человека в структуре Управления по контролю за рисками; n 4 Региональных риск-менеджера; n Полис ВВВ в рамках группы UCI. Наш инструментарий

4 Группа UCI HVB Group BA-CA n Девиз: Анализ Sound Practices+Проект Базель II с учетом национальной специфики... (+) n Большая команда в рамках Группы (+) Операционные риск менеджеры в дочерних структурах; n Идентификация и анализ ОР (+); n Выявление ОР у источников рисков (+); n Оценка и управление ОР (+); n План мероприятий по минимизации ОР (+); n Регулярный мониторинг и отчетность коллегиальному органу (+); n Единая база данных по ОР в рамках группы UCI в компетенции BA-CA. Nordea Group n Девиз: Всеобъемлющее знание и понимание n бизнеса и основных процессов в n организации, и… n Большая команда (включая Отдел безопасности); n Проведение регулярной самооценки; n Регулярный мониторинг и отчетность коллегиальному органу; Опыт наших стратегических акционеров

5 n Правление Банка – ежеквартально; n Аудиторский комитет – раз в полгода; n Стратегические акционеры –в сумме > 2,5 тыс. Евро – LDB (Loss Data base); n Анкетирование Банка России. Отчетность по операционным рискам

6 n Операционные убытки; n Нестандартные/Нештатные ситуации, влекущие ОР; n Обзоры по ОР в отделениях Банка; n Обзоры по ОР в региональных офисах. Предмет отчетности

7 Риск-менеджеры на местах (в филиалах, отделениях, структурных подразделениях); Loss Database ММБ LDB HVB LDB BA-CA; ОР во всех бизнес процессах Банка; Концепция существенности; Участие в конфигурировании Новой Банковской Системы; Центр методологии и координации бизнес процессов; Базель II. Нам удалось достичь за 3 года

г. n Стремительный рост; n Корпоративная культура; n Автоматизация г. n Стремительный рост продолжается + группа UCI; n Корпоративная культура – новый Этический кодекс группы UCI; n Автоматизация – нельзя объять необъятное. НБС + Базель II. «Проблемы», с которыми мы продолжаем сталкиваться

9 Базель 2. Область применения и законодательная сила. Ответственный орган BASEL Базельский комитет - комитет органов банковского надзора, созданный управляющими центральными банками стран Группы десяти (G-10) в 1975 г. Комитет заседает в Банке международных расчетов в Базеле G-10 (Бельгия, Канада, Франция, Германия, Италия, Япония, Люксембург, Нидерланды, Испания, Швеция, Шв ейцария, Великобритания, США) Рекомендации для международно- активных банков (не имеют законодательной силы) Многостронние соглашения национальных регуляторов (центральных банков) BRUSSELS Европейская Комиссия – исполнительный орган Совета министров ЕС. Заседает чаще всего в Брюсселе. Страны- члены ЕС Все финансовые институты ЕС Директивы ЕС: - отражение рекомендаций Базельского комитета в национальном законодательстве - минимальные стандарты Участники Область применения Законодательная сила

10 Директива ЕС и применение ее в ММБ В соответствии с Директивой ЕС (CAD ) первый отчет финансовых институтов стран-членов ЕС по требованиям Базель II должен быть предоставлен не позднее 1 января 2008 года. Директива ЕС будет внедрена на уровне группы ЮниКредит, частью которой является Международный Московский Банк. ММБ разработал план внедрения более сложных методов Базеля II, который был направлен в Центральный Банк Италии, где находится головной офис группы. Все действия дочерних банков группы четко синхронизированы и скоординированы. Следовательно, ММБ должен соответствовать требованиям Базель II (Директиве ЕС) с 1 января 2008 года

11 Проект Базель 2 в ММБ Внедрение стандартного подхода Базель 2 01/08 09/06 Доработка внутренних систем ММБ/ построение инфопула ММБ 12/06 Тестирование расчетов вычислительной системы ГЭП анализ данных ММБ Мастер план Передача данных в центральную вычислительную систему группы 09/07 STA тестирование 03/07 06/ Внедрение базового IRB подхода 2012 Рейтинговая система ММБ в соответствии с требованием Базеля2 Внедрение комплексного IRB подхода Базель Проект БАЗЕЛЬ 2 - составная часть проекта группы UCI, который является одной из важных составляющих интеграционного процесса группы. Две основные фазы проекта: I.Внедрение стандартизированного подхода - до II.Внедрение подхода,основанного на внутренних рейтингах (IRB). Переход на IRB методы может быть осуществлен только через 3 года после внедрения систем внутренних рейтингов и базы данных по истории дефолтов и потерь (для комлексного IRB метода требуется 5 лет исторических данных).

12 Снижение рисков Кредитные риски Координационный комитет Проектный комитет Блок Расчетов Капитала Блок внедрения и программных разработок Рыночные риски Проектный офис Операционные риски Рейтинги/ Скоринг LGD/EAD/Default Recoveries Собирается ежемесячно или при необходимости Собирается еженедельно или при необходимости Структура управления проектом имеет четко разграниченные полномочия по типам риска

13 Общая архитектура ИнфоПул Данных Управление Рисками Системы биржевой торговли Системы рейтинга Системы лимита Системы клиентов Система гарантий Системы бухгалтери и Системы счетов/ депозитов База данных дефолтов Отчетность для регулирующих органов RAROC, калькуляция цен Лимит/Риск управление Система основных показателей Расчет дополнительных показателей Публичное раскрытие информации Расчет ожидаемого риска Рисковая стоимость кредита Расчет подверженности риску Расчет Регулятивного капитала расчет LGD/CCF Необходимо расширить! Необходимо построить

14 Экономический эффект для ММБ Соответствие Банка единому стандарту международной отчетности о принимаемом риске и соответственно, способность продемонстрировать акционерам, рейтинговым агентствам и инвесторам эффективность общего капитала Банка, стратегии управления рисками и внутренней инфраструктуры; Создание хорошо структурированной и детализированной базы данных для риск менеджмента позволит существенно ускорить и улучшить процесс принятия решений; Повышение престижа ММБ как одного из первых финансовых институтов в России, адаптировавшего подходы Базельского Комитета-2; Реализация требований Вазель- 2 на централизованной платформе группы с предоставленными моделями и структурами данных дает существенную экономию для ММБ.

15 Влияние внедрения методов расчета Базель II на требования к регуляционному капиталу Группы ЮниКредит +2.3 % -2.8% - 1.1% Ожидается, что размер капитала на уровне группы останется стабильным (+/-5%), хотя и с большей волатиль- ностью на уровне отдельных дочерних банков и финансовых компаний

16 Основные проблемы и вопросы Проблема раскрытия информации: в соответствии с ГК РФ ММБ не вправе предоставлять информацию о своих клиентах своим акционерам для контроля риска на группы взаимосвязанных заемщиков в рамках всей группы; Внедрение определения дефолта клиента, соответствующее БазелюII, с одной стороны, и Директиве ЕС, с другой; Создание автоматизированной рейтинговой системы соответствующей требованиям Базеля II. Создание единой базы данных – инфопула, где была бы отражена вся информация по всем активам (кредиты/другие типы exposure – залоги – рейтинги – дефолты). Создание исторических баз данных по дефолтам и возмещениям потерь.