Современные тенденции реализации программ корпоративного страхования в условиях сокращения численности персонала Татьяна Заворотько, Заместитель Председателя Правления АСК «ИНГО Украина ЖИЗНЬ» Киев, 03 декабря 2008 г.

По данным Министерства труда в режиме неполного рабочего дня уже в ноябре работали свыше 822 тыс. лиц, в отпуска без сохранения заработной платы отправлены более 25 тыс. Согласно прогнозам в 2009–2010 гг. с крупнейших предприятий Украины будут уволены около 3 млн. человек. ?

При этом в эпоху экономической нестабильности предприятия в принципе не отказываются от страхования коллектива. Тенденция - меняются конфигурации страховых программ, предлагаются различные, более экономные, варианты. Вместе с тем в секторе корпоративного страхования «ключевых» сотрудников возрос интерес к ПАКЕТНОМУ СТРАХОВАНИЮ. Ценность социальных программ и дополнительных льгот всегда выше, чем их стоимость в денежном выражении

Инструменты кадровой политики Зарплата ? Бонусы ? Займы ? Обучение ? Пакетное Страхование !!! Адаптация компенсационного пакета современным рыночным тенденциям Внимание! Эти инструменты в структуре компенсационных пакетов используются с меньшей интенсивностью. В эпоху кризиса становится ресурс- сберегающей опцией

Эволюция системы личного страхования сотрудников

Программы пакетного корпоративного страхования Медицинское страхование Добровольное медицинское страхование (ДМС) Страхование медицинских расходов при поездках за рубеж Страхование жизни РисковоеНакопительное Пакетное страхование сотрудников предприятий

Пользователи услуг корпоративного страхования Транснациональ -ные компании 65% Отечественные промышленны е предприятия 25% «Успешные» украинские компании 10%

ДЛЯ чего необходимо пакетное страхование? Добровольное медицинское страхование возможность получения бесплатной медицинской помощи на несоизмеримо большую сумму, чем страховой взнос максимально широкий спектр медицинских услуг (сеть лечебных учреждений по Украине (независимо от прописки) – более 1000 лечебно-профилактических учреждений, в т.ч. в более, чем 70 городах Украины) круглосуточная организация медицинской помощи Страхование жизни 1.Финансовая защита семьи на случай потери кормильца семьи + защита семейного бюджета на случай: тяжелого заболевания, инвалидности, временной нетрудоспособности, проведения хирургической операции, госпитализации 2. Формирование гарантированных накоплений обеспечение источником дополнительного дохода получение гарантии исполнения материальной мечты: квартира, дача, автомобиль, путешествие и пр. создание наследства оплата обучения детей в ВУЗе и пр.

ДЛЯ ЧЕГО НЕОБХОДИМО ПАКЕТНОЕ СТРАХОВАНИЕ РАБОТОДАТЕЛЯМ? для формирования политики социальной ответственности бизнеса; для долгосрочного удержания «ключевых» сотрудников; для укрепления корпоративной культуры; для привлечения новых кадров; для формирования у сотрудников Компании чувства защищенности; для использования в качестве новой составляющей компенсационных пакетов; ! Пакетное страхование – новая модель реализации социальных льгот предприятия по защите жизни и здоровья «ключевых» сотрудников.

Алгоритм внедрения пакетного страхования сотрудников предприятий Принятие компанией решения о введении/ревизии социальных льгот для своих сотрудников Привлечение страхового консультанта Проведение (как правило, совместное: страховой консультант, компания, клиент) диагностики существующей системы социальных льгот в части страхования Страховой консалтинг в виде предоставления индивидуальной конфигурации пакетного страхования для сотрудников конкретной компании Окончательная корректировка наполнения и этапов запуска пакетного страхования исходя из политики компании Поэтапное внедрение новой системы пакетного страхования ежеквартальным/полугодичным мониторингом обратной связи от «белых» воротничков

Ухудшить условия обслуживания своих сотрудников? Значительно увеличить бюджет ? Проблемы в области корпоративного страхования Рост ожиданий сотрудников по наполняемости программ страхования Цены в ЛПУ растут ~ 30-40% в год Цены на медикаменты растут ~ от 20% до ? Бюджеты на социальные пакеты растут ~ 5-20% в год Кризисные явления Работодатель становится перед выбором Принять сбалансированный бюджет ?

Тенденции по корпоративному страхованию Принципиальное сохранение льготы как таковой Усиление программы для «ключевых» сотрудников Приобретение программы после испытательного срока Узкие программы (например, для сотрудников со стажем менее 1 года) Разделение коллектива на классы согласно корпоративной политике (в зависимости от уровня должности, стажа) Активация бюджет-сберегающих опций Расширение страхового покрытия за счёт оптимизации бюджета

Бюджет-сберегающие опции по ДМС Франшизные программы (долевое участие сотрудников в оплате некоторых видов медицинских услуг – по выбору) Стоматология Поликлиника Медикаменты Снижение/введение лимитов (страховых сумм) Стоматология Медикаменты Исключение из страховых пакетов некоторых видов услуг Оздоровление (тренажёрный зал, сауна, профилактический массаж и пр.) Витаминизация Санаторно-курортное лечение Вакцинация ( ? ) Альтернативные ВИП-программы: меньше пафоса, ниже цена, больше пользы

Расширение страхового покрытия ?! за счёт оптимизации бюджета

Всё чаще, наряду с программами добровольного медицинского страхования, ставшими в понимании современного HR неотъемлемой частью социальной защиты коллектива, организации обращают своё внимание на корпоративное страхование жизни «ключевых» сотрудников как на надёжную модель сохранения кадров, в т.ч. пролонгированного.

Составление конфигураций программ по страхованию «ключевых» сотрудников можно основывать, опираясь на существующие тренды – наиболее популярные комбинации рисков, которые востребованы в корпоративном секторе. Тренды

Добровольное Медицинское Страхование Страхование от несчастных случаев и болезней Критические заболевания Госпитализация, хирургические операции Накопительное страхование 5

удобная и выгодная альтернатива некоторым опциям ДМС: программы денежных выплат. Как страховать персонал, не увеличивая размеры бюджета? Антикризисные решения ПАКЕТНОГО СТРАХОВАНИЯ

Медицинские райдеры (рисковое страхование жизни) Страховые событияРиски Размер выплаты страховой суммы 1 Впервые выявленные критические заболевания или проведение операций (рак, инсульт, инфаркт, хирургическое вмешательство на артериях, пересадка жизненно важных органов, почечная недостаточность, паралич) Критические заболевания 100 % 2 Госпитализация 0,5% страховой суммы за каждый день госпитализации (отложенный период – 5 дней), но не более 20% по одному страховому случаю 3 Впервые диагностированная болезнь, требующая хирургического вмешательства Хирургическое вмешательство Выплата производится в соответствии с Таблицей выплат при проведении хирургических операций Весомое дополнение программ ДМС

Вариант 1 ДМС + рисковое страхование жизни: Летальный исход по любой причине (обязательный риск) Постоянная потеря трудоспособности - в результате несчастного случая (1-3 группа инвалидности) - по любой причине (1-2 группа инвалидности) Временная потеря трудоспособности - фиксированная выплата в результате травмы - больничные листы (посуточная рента) Рекомендуемые конфигурации страхового покрытия

Вариант 2 ДМС + рисковое страхование жизни + критические заболевания: Рак (злокачественные новообразования в соответствии с залицензированным списком), а также доброкачественные опухоли головного мозга Инфаркт миокарда Инфаркт мозга, инсульт Почечная недостаточность Хирургическое вмешательство на артериях Трансплантация основных органов Паралич Рекомендуемые конфигурации страхового покрытия

Вариант 3 ДМС (без стационарной помощи либо стационарная помощь с франшизой) + рисковое страхование жизни + хирургические операции/госпитализация: Рента за каждый день госпитализации Фиксированная выплата по факту конкретной операции Рекомендуемые конфигурации страхового покрытия

Вариант 4 ДМС + рисковое страхование жизни для всех сотрудников + накопительное страхование для «ключевых» сотрудников: Гарантированный инвестиционный доход 4% Бонусный инвестиционный доход Рекомендуемые конфигурации страхового покрытия

Вариант 5 ДМС + рисковое и накопительное страхование жизни для всех сотрудников Рекомендуемые конфигурации страхового покрытия

Рекомендуемые страховые суммы по рисковому страхованию жизни: Страхование смерти по любой причине (обязательный риск согласно законодательству) – 2-3 годовой доход Страхование инвалидности 1 группы по любой причине – 1,5-3 годовых дохода Страхование инвалидности 2 группы – 1,5-2 годовых дохода Страхование инвалидности 3 группы в результате несчастного случая – 1 годовой доход, но не более ,00 у.е. Травматизм – 0,5-1 годовой доход, но не более ,00 у.е. Критические заболевания, госпитализация, хирургические операции – 1/10-1/5 от риска «смерть по любой причине», но не более ,00 у.е. ! Страхование от критических заболеваний ввиду неблагоприятной экологической обстановки и статистических данных по количеству заболевших на территории Украины является самой востребованной опцией

Преимущества накопительного страхования жизни для работодателя в эпоху экономической нестабильности 2 Мотивационная политика – долгосрочные инвестиции в персонал (удержание «ключевых» сотрудников) 1 Социальный имидж работодателя 3 Финансовая экономия

1 Социальный имидж работодателя Укрепление репутации компании и авторитета руководства Формирование позитивного имиджа работодателя на рынке труда Укрепление корпоративной культуры Социальный фактор: защита жизни и здоровья сотрудников защита финансово зависимых членов семей застрахованных в трагических ситуациях Привлечение и удержание персонала

2 Мотивационная политика – долгосрочные инвестиции в персонал Долгосрочная мотивация (поощрение персонала), направленная на удержание руководителей, «ключевых» и рядовых сотрудников При этом предприятие само выбирает размеры накапливаемых сумм и условия получения работником накопленного капитала Последовательное осуществление кадровой политики с помощью эффективных инструментов («омоложение» персонала) Гибкая система регулирования вознаграждения сотрудников в отношении уволившихся, хорошо/плохо работающих (вестинг) Вестинг – отложенное право требования работника на взносы. Вестинг может быть: Прямым (100% взносов передается работнику по истечении определенного количества лет). Ступенчатым – права на взносы компании передаются постепенно, долями. Обратным – чем больше участник программы проработает после наступления пенсионных оснований, тем меньше будут его права на накопления. возможность замены сотрудника перераспределение суммы накоплений

3 Финансовая экономия Зависимость условий программы страхования жизни и страховой суммы от грейда сотрудника Возможность солидарной системы внесения взносов В зависимости от стажа работы и личной ценности сотрудника для компании работодатель участвует во взносе в разных долях Экономия налога на прибыль Платежи по накопительному страхованию жизни могут относиться на валовые расходы Экономия начислений на зарплату и подоходного налога Платежи по страхованию жизни не облагаются начислениями на заработную плату и подоходным налогом – при заключении долгосрочного договора

Оптимизация бюджетов за счёт долевого участия сотрудника/компании в оплате страховых взносов Тенденция – долевое участие ВИД страхования ДМС Страхование медицинских расходов при бизнес-поездках за рубеж СТРАХО- ВАНИЕ ЖИЗНИ ВЗНОС СОТРУДНИКА 10-50%0%10-80%

Налоговые преференции ! В накопительном страховании жизни, как показывает практика, локомотивом для принятия решения о введении страхования жизни выступает не только выбор определённого страхового плана, а существующие налоговые льготы, предусмотренные Законом Украины «О налогообложении прибыли предприятий», на основании которого у работодателя существует возможность относить на валовые расходы платежи по долгосрочным договорам страхования жизни сотрудников в объемах, не превышающих 15% от начисленного фонда заработной платы. Закон «О налогообложении доходов физических лиц» позволяет работодателю достигать экономии начисления на зарплату и подоходный налог, так как суммы страховых взносов, уплачиваемые работодателем за сотрудника или в его пользу, не относятся к налогооблагаемому доходу такого сотрудника.

Работодатель имеет возможность заключать Договора долгосрочного страхования жизни своих сотрудников за счет средств предприятия и относить страховые платежи по долгосрочным договорам на валовые затраты: в пределах 15 % от заработной платы, начисленной каждому конкретному сотруднику на протяжении отчетного налогового периода, но не более ,00 грн. в год. в 2008 г. (п.1.37,п.5.6. пп Закона «О налогообложении прибыли предприятий», ст. 4. п 4.2. пп , п Закона «О налогообложении доходов физических лиц») Налоговые преференции

Базовая премия по ДМС – 500 у.е. шаг 1 Программа ДМС с франшизой на медикаменты 20% по амбулаторно-поликлинической помощи шаг 2 Долевое участие сотрудников компании, с оплатой 20% от стоимости программы ДМС с франшизой на медикаменты 20% по амбулаторно-поликлинической помощи шаг 3 Дополнительная программа страхования Жизни Программа ДМС + Жизнь (ПАКЕТНОЕ СТРАХОВАНИЕ) Итоговая экономия при использовании программы ДМС с франшизой 20% на медикаменты с учетом долевого участия сотрудников, а также с дополнительной программой по страхованию жизни составляет 52,40 ед. (10,50%). Базовая премия ДМСПремия ДМС согласно варианту 1Экономия, грн.Экономия, % 500 ед.450 ед.50 ед.10% Пример программы пакетного страхования для сотрудников компании Премия ДМС согласно варианту 1 Премия ДМС согласно варианту 2 Экономия, от базовой премии ДМС, грн. Экономия, от базовой премии ДМС, %. 450 ед.360 ед.140 ед.28% Риски при страховании жизниСтраховая сумма на 1 сотрудникаГодовая страховая премия на 1 сотрудника Смерть, инвалидность, травматизм ед.87, 60 ед. Премия ДМС + ЖизньИтоговая экономия, грн.Итоговая экономия, % 447,60 ед.52,40 ед.10,5%

Кризис – это всегда новые возможности Для анализа своих перспектив Для выработки новых идей и решений Для формирования/укрепления эффективной команды Поднять кадровую политику компании на качественно новый уровень Повысить лояльность персонала Выделить свою компанию среди конкурентов Социальная защита сотрудников

СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ! КОНТАКТЫ: Татьяна Заворотько Заместитель Председателя Правления АСК «ИНГО Украина ЖИЗНЬ» АСК «ИНГО УКРАИНА ЖИЗНЬ» 01015, Киев, ул. Цитадельная, 3, 3 этаж т.+38 (044) , ф.+38 (044)