Минфин России Программные бюджеты: опыт, проблемы, перспективы БЕГЧИН Николай Аркадьевич заместитель директора Департамента бюджетной политики. - презентация

1 Минфин России Программные бюджеты: опыт, проблемы, перспективы БЕГЧИН Николай Аркадьевич заместитель директора Департамента бюджетной политики

2 М ] ф 2 Выбор формата бюджета (с бюджетов на годы) Федеральный бюджет (ст. 205 и 207 БК РФ ) Федеральный бюджет (ст. 205 и 207 БК РФ ) Программная структура Ведомственная структура + Местные бюджеты (ст БК РФ; закон субъекта РФ ) Местные бюджеты (ст БК РФ; закон субъекта РФ ) Программная структура + Ведомственная структура Функциональная структура + Ведомственная структура ИЛИ Бюджеты субъектов РФ (ст БК РФ ) Бюджеты субъектов РФ (ст БК РФ ) Программная структура Ведомственная структура + Право выбора Программная структура Ведомственная структура +

3 М ] ф 3 Порядок разработки, реализации и оценки эффективности госпрограмм – наработки Сокращенный формат утверждаемой части государственной программы (паспорт ГП и паспорта подпрограмм, перечень основных мероприятий, показатели, ресурсное обеспечение, план нормотворческой деятельности) Парламентский контроль Учет бюджетных ассигнований ГВБФ Включение в ГП источников финансирования дефицита бюджета (погашение долговых обязательств, предоставление бюджетных кредитов и т.п.) Учет «налоговых и неналоговых расходов», ресурсов юридических лиц, а также регулятивных инструментов Формирование ГП в электронном виде с использованием Портала госпрограмм Инициативное согласование проектов ГП Изменения в перечень ГП – до 1 мая текущего года

4 М ] ф 4 Ведомство 1Ведомство 2Ведомство 3 Программа 1 Программа 2 Программа 3 Программа 4 Ведомственная модель внедрения государственных (муниципальных) программ Межведомственная модель внедрения государственных (муниципальных) программ Ведомство 1 (отв. исполнитель) Программа 1 Ведомство n... Ведомство 2 (отв. исполнитель) Программа 1 Ведомство n... Ведомство 3 (отв. исполнитель) Программа 1 Ведомство n...

5 М ] ф 5 Отражение основных мероприятий в бюджетной документации Глава Раздел Под- раздел Целевая статья Вид расходов КОСГУ ОМ (аналитика) ГППП Направление расходов ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ Федеральный бюджет гг., гг. Глава Раздел Под- раздел Целевая статья Вид расходов КОСГУ (учет и отчетность) ГПППОМ Направление расходов ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ Федеральный бюджет начиная с 2016 года

6 М ] ф 6 Иерархия целей, задач, подпрограмм и индикаторов Государственная программа / цель (цели) государственной программы подпрограмма 1 цель пГП 1 = задача ГП обеспечивающая подпрограмма подпрограмма m ФЦП задача ГП 1 задача ГП m задача 1 пГП 1 задача 2 пГП 1 ВЦП гПГ 1 цель ВЦП = задача пГП основное мероприятие 1 пГП 1 основное мероприятие n пГП 1 ЦЕЛЕВАЯ СТАТЬЯ РАСХОДОВ

7 М ] ф М ] ф 7 Недостатки структуры ряда госпрограмм выделение в госпрограммах отдельных подпрограмм, содержащих только инвестиционные расходы, направленные на достижение целей иных подпрограмм Государственная программа Российской Федерации «Развитие рыбохозяйственного комплекса» Строительство и реконструкция рыбоводных заводов Развитие научно- производственной базы аквакультуры (капстроительство) Обеспечение эффективной и безопасной добычи водных биологических ресурсов (капстроительство) Повышение качества государственного мониторинга контроля добычи водных биологических ресурсов (капстроительства) Реконструкция объектов федеральной собственности портовых сооружений рыбных терминалов морских портов Комплексная капитальная реконструкция научно- исследовательских судов Подпрограмма «Организация рыболовства» Подпрограмма «Развитие аквакультуры» Подпрограмма «Наука и инновации» Подпрограмма «Охрана и контроль» Подпрограмма «Повышение эффективности использования и развитие ресурсного потенциала рыбохозяйственного комплекса» Основные мероприятия

8 М ] ф М ] ф 8 Недостатки структуры ряда госпрограмм Государственная программа развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на годы Подпрограмма «Развитие мясного скотоводства» Подпрограмма «Поддержка малых форм хозяйствования» Подпрограмма «Развитие подотрасли растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства» Подпрограмма «Развитие подотрасли животноводства, переработки и реализации продукции животноводства» Подпрограмма «Техническая и технологическая модернизация, инновационное развитие» Подпрограмма «Обеспечение реализации Государственной программы» выделение отдельных подпрограмм, дублирующих направления реализации иных подпрограмм Подпрограмма «Развитие овощеводства открытого и защищенного грунта и семенного картофелеводства» Подпрограмма «Развитие молочного скотоводства» Подпрограмма «Поддержка племенного дела, селекции и семеноводства» Федеральная целевая программа «Социальное развитие села до 2013 года» Федеральная целевая программа «Развитие мелиорации земель сельскохозяйственного назначения России на годы» Федеральная целевая программа «Устойчивое развитие сельских территорий на годы и на период до 2020 года» Подпрограмма «Развитие оптово-распределительных центров и инфраструктуры системы социального питания» Подпрограмма "Развитие финансово-кредитной системы агропромышленного комплекса"

9 М ] ф М ] ф 9 Недостатки структуры ряда госпрограмм чрезмерная детализация подпрограмм и основных мероприятий Государственная программа Российской Федерации «Развитие промышленности и повышение ее конкурентоспособности» Подпрограмма «Сельскохозяйственное машиностроение, машиностроение для пищевой и перерабатывающей промышленности» Подпрограмма «Машиностроение специализированных производств (строительно-дорожная и коммунальная техника, пожарная, аэродромная, лесная техника)» Подпрограмма «Транспортное машиностроение» (5,8 млрд. рублей) Подпрограмма «Тяжелое машиностроение» Подпрограмма «Силовая электротехника и энергетическое машиностроение» Подпрограмма «Автомобильная промышленность» (66,4 млрд. рублей) Подпрограмма «Легкая промышленность и народные художественные промыслы» (1,5 млрд. рублей) Подпрограмма «Ускоренное развитие оборонно- промышленного комплекса (открытая часть)» (7,0 млрд. рублей) Подпрограмма «Станкоинструментальная промышленность» (1,8 млрд. рублей) Подпрограмма «Металлургия» Подпрограмма «Лесопромышленный комплекс» (0,8 млрд. рублей) Подпрограмма «Развитие системы технического регулирования, стандартизации и обеспечение единства измерений» (1,8 млрд. рублей) Подпрограмма «Химический комплекс» (0,7 млрд. рублей) Подпрограмма «Развитие производства композиционных материалов (композитов) и изделий из них» (1,4 млрд. рублей) Подпрограмма «Развитие промышленности редких и редкоземельных металлов» (1,8 млрд. рублей) Подпрограмма «Современные средства индивидуальной защиты и системы жизнеобеспечения подземного персонала угольных шахт» Подпрограмма «Обеспечение реализации государственной программы» (9,0 млрд. рублей) Подпрограмма «Промышленные биотехнологии» Подпрограмма «Развитие инжиниринговой деятельности и промышленного дизайна» (1,4 млрд. рублей) Подпрограмма «Индустриальные парки» (0,3 млрд. рублей) Подпрограмма «Индустрия детских товаров» (0,7 млрд. рублей) Федеральная целевая программа «Развитие оборонно-промышленного комплекса Российской Федерации на годы» Федеральная целевая программа «Разработка, восстановление и организация производства стратегических, дефицитных и импортозамещающих материалов и малотоннажной химии для вооружения, военной и специальной техники» на годы и на период до 2015 года» Федеральная целевая программа «Уничтожение запасов химического оружия в Российской Федерации» (14,9 млрд. рублей)

10 М ] ф М ] ф 10 T-2T-1TT+1T+2T+3…Q а) бюджет на соотв. год в последней редакции; б) СБР на а) бюджет на тек. год в первоначальной редакции; б) бюджет на тек. год с учетом изменений бюджет на тек. год и плановый период бюджетный прогноз на долгосрочный период Параметры финансового обеспечения реализации государственной (муниципальной) программы за счет средств соответствующего бюджета где: Т – текущий финансовый год; Q – последний год реализации государственной (муниципальной) программы

11 М ] ф 11 Наименование ГПППОМНапрВР2015 год 2016 год 2017 год Государственная программа Российской Федерации «Развитие здравоохранения» , , ,2 Подпрограмма «Профилактика заболеваний и формирование здорового образа жизни. Развитие первичной медико-санитарной помощи» , , ,2 Профилактика инфекционных заболеваний, включая иммунопрофилактику ,89 659,6 Мероприятия в рамках национального календаря профилактических прививок ,89 659,6 Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд ,89 659,6 Профилактика ВИЧ-инфекции, вирусных гепатитов В и С ,0396,2 Мероприятия по профилактике, выявлению, мониторингу лечения и лечению лиц, инфицированных вирусами иммунодефицита человека и гепатитов B и C ,0239,4 Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд ,0239,4 Иные межбюджетные трансферты на реализацию мероприятий по профилактике ВИЧ-инфекции и гепатитов B и C ,0156,8 Межбюджетные трансферты ,0156,8 Совершенствование механизмов обеспечения населения лекарственными препаратами, медицинскими изделиями, специализированными продуктами лечебного питания для детей в амбулаторных условиях , ,0 Закупки лекарственных препаратов, предназначенных для лечения больных злокачественными новообразованиями лимфоидной, кроветворной и родственных им тканей, гемофилией, муковисцидозом, гипофизарным нанизмом, болезнью Гоше, рассеянным склерозом, а также после трансплантации органов и (или) тканей , ,5 Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд , ,5 Иные межбюджетные трансферты на осуществление организационных мероприятий по обеспечению лиц лекарственными препаратами, предназначенными для лечения больных злокачественными новообразованиями лимфоидной, кроветворной и родственных им тканей, гемофилией, муковисцидозом, гипофизарным нанизмом, болезнью Гоше, рассеянным склерозом, а также после трансплантации органов и (или) тканей ,31 068,5 Межбюджетные трансферты ,31 068,5 Иные межбюджетные трансферты на реализацию отдельных полномочий в области лекарственного обеспечения , ,0 Межбюджетные трансферты , ,0 Пример программной структуры бюджетных расходов млн. рублей

12 М ] ф 12 Изменение параметров бюджета Изменение показателей сводной бюджетной росписи Внесение изменений в закон (решение) о бюджете Корректировка программ не требуется Индикаторы программ не меняются Корректировка программ не требуется Индикаторы программ не меняются Требуется корректировка программ Индикаторы программ изменяются По «стандартным» основаниям По усмотрению отв. исполнителя Корректировка программ не требуется Индикаторы программ не меняются Требуется корректировка программ Индикаторы программ изменяются

13 М ] ф 13 АИС «Государственные программы» Структура государственной программы Элементы классификации расходов Распределение расходов по КБК при формировании бюджета Бюджет, сводная бюджетная роспись Кассовое исполнение бюджета по расходам Ресурсное обеспечение государственной программы Предложения по корректировке государственной программы Утвержденная/уточненная государственная программа Годовой отчет сводный годовой доклад по госпрограммам Годовой отчёт об исполнении бюджета Пакет, направляемый в Государственную Думу Информационное взаимодействие