Проект решения Совета депутатов Карьевского сельского поселения «О бюджете Карьевского сельского поселения на 2016 год» - презентация

1 Проект решения Совета депутатов Карьевского сельского поселения «О бюджете Карьевского сельского поселения на 2016 год»

2 Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами Карьевского сельского поселения является базовым условием достижения стратегических целей социально- экономического развития нашего сельского поселения. Одной из ключевых задач бюджетной политики Карьевского сельского поселения на 2016 год является обеспечение прозрачности и открытости бюджетного процесса. Для привлечения большего количества жителей поселения к участию в обсуждении вопросов формирования бюджета Карьевского сельского поселения и его исполнения разработан «Бюджет для граждан». «Бюджет для граждан» предназначен, прежде всего, для жителей, не обладающих специальными знаниями в сфере бюджетного законодательства. Информация, размещаемая в разделе «Бюджет для граждан», в доступной форме знакомит граждан с основными целями, задачами и приоритетными направлениями бюджетной политики Карьевского сельского поселения, с основными характеристиками бюджета поселения и результатами его исполнения. Надеемся, что представление бюджета и бюджетного процесса в понятной для жителей форме повысит уровень общественного участия граждан в бюджетном процессе Карьевского сельского поселения. Надеемся, что представление бюджета и бюджетного процесса в понятной для жителей форме повысит уровень общественного участия граждан в бюджетном процессе Карьевского сельского поселения.

3

4 БЮДЖЕТ – форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач функций, отнесенных к предметам ведения органа местного самоуправления. БЮДЖЕТ – форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач функций, отнесенных к предметам ведения органа местного самоуправления. Каждое публично-правовое образование имеет свой БЮДЖЕТ: Каждое публично-правовое образование имеет свой БЮДЖЕТ: Российская Федерация - федеральный бюджет; Российская Федерация - федеральный бюджет; субъекты Российской Федерации – областной, краевой, республиканские бюджеты; субъекты Российской Федерации – областной, краевой, республиканские бюджеты; муниципальные районы, городские округа, городские и сельские поселения – местные бюджеты. муниципальные районы, городские округа, городские и сельские поселения – местные бюджеты.

5 Доходы бюджета Карьевского сельского поселения – поступающие в бюджет Карьевского сельского поселения денежные средства, за исключением средств, являющихся источником финансирования дефицита бюджета поселения. Доходы бюджета Карьевского сельского поселения – поступающие в бюджет Карьевского сельского поселения денежные средства, за исключением средств, являющихся источником финансирования дефицита бюджета поселения. Расходы бюджета Карьевского сельского поселения – выплачиваемые из бюджета поселения денежные средства, за исключением средств, являющихся источником финансирования дефицита бюджета поселения. Расходы бюджета Карьевского сельского поселения – выплачиваемые из бюджета поселения денежные средства, за исключением средств, являющихся источником финансирования дефицита бюджета поселения. Дефицит бюджета – это превышение расходов бюджета над его доходами. Дефицит бюджета – это превышение расходов бюджета над его доходами. Профицит бюджета – это превышение доходов бюджета над его расходами. Профицит бюджета – это превышение доходов бюджета над его расходами.

6 Бюджетный процесс Утверждение отчёта об исполнении бюджета предыдущего года Формирование отчёта об исполнении бюджета предыдущего года Исполнение бюджета в текущем году Утверждение бюджета очередного года Рассмотрение проекта бюджета очередного года Составление проекта бюджета очередного года Бюджетный процесс – регламентируемая нормами права деятельность органа местного самоуправления поселения и иных участников бюджетного процесса по составлению и рассмотрению проекта бюджета, утверждению и исполнению бюджета Карьевского сельского поселения, контролю за его исполнением, осуществлению бюджетного учета, составлению, внешней проверке, рассмотрению и утверждению бюджетной отчетности

7

8 Проект решения Совета депутатов Карьевского сельского поселения «О бюджете Карьевского сельского поселения на 2016 год» сформировано на основе основных направлений бюджетной и налоговой политики Российской Федерации, определенных Бюджетным посланием Президента Российской Федерации в годах, основных направлений бюджетной и налоговой политики Пермского края на годы,, с учетом прогноза социально-экономического развития Ординского муниципального района на период до 2018 года. Проект решения Совета депутатов Карьевского сельского поселения «О бюджете Карьевского сельского поселения на 2016 год» сформировано на основе основных направлений бюджетной и налоговой политики Российской Федерации, определенных Бюджетным посланием Президента Российской Федерации в годах, основных направлений бюджетной и налоговой политики Пермского края на годы,, с учетом прогноза социально-экономического развития Ординского муниципального района на период до 2018 года. Целью основных направлений бюджетной и налоговой политики являются обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета в условиях уменьшения доходной части бюджета, оптимизация расходов бюджета. Отличительной особенностью проекта решения о бюджете на 2016 год является его формирование с учетом применения программной классификации расходов, в том числе в части отражения в составе целевых статей расходов, которые формируются в рамках муниципальной программы, и расходов в соответствии с внепрограммными направлениями деятельности, не включенными в муниципальную программу. В рамках утвержденных программ консолидированы мероприятия по достижению целей и решению задач соответствующих направлений социально- экономического развития поселения.

9 Правовые основания для формирования и реализации с 1 января 2016 года муниципальной программы установлены Бюджетным кодексом Российской Федерации и проектом решения Совета депутатов Карьевского сельского поселения «Об утверждении Положения «О бюджетном процессе в Карьевском сельском поселении»». Правовые основания для формирования и реализации с 1 января 2016 года муниципальной программы установлены Бюджетным кодексом Российской Федерации и проектом решения Совета депутатов Карьевского сельского поселения «Об утверждении Положения «О бюджетном процессе в Карьевском сельском поселении»». В соответствии с постановлением главы Карьевского сельского поселения от «Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Карьевского сельского поселения» и постановлением Администрации Карьевсекого сельского поселения от «Об утверждении Перечня муниципальных программ Карьевского сельского поселения» утверждена 1 муниципальная программа Карьевского сельского поселения. В соответствии с постановлением главы Карьевского сельского поселения от «Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Карьевского сельского поселения» и постановлением Администрации Карьевсекого сельского поселения от «Об утверждении Перечня муниципальных программ Карьевского сельского поселения» утверждена 1 муниципальная программа Карьевского сельского поселения. Главной идеологией бюджетной политики традиционно остается улучшение условий жизни и самочувствия жителей Карьевского сельского поселения, выполнение социальных обязательств перед гражданами, предоставление качественных муниципальных услуг на основе целей и задач, определенных указами Президента Российской Федерации и Стратегией социально-экономического развития Ординского муниципального района на период до 2018 года.

10 ПРИНЦИП разграничения доходов, расходов и источников финансирования дефицита бюджета За каждым бюджетом в соответствии с законодательством Российской Федерации закреплены ДОХОДЫ, РАСХОДЫ и источники финансирования дефицита бюджета Разграничение доходов бюджетов установлено Бюджетным Кодексом Российской Федерации, региональным и муниципальным законодательством Разграничение расходов бюджетов установлено Федеральными законами от г. 184-ФЗ «Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов РФ», от г. 131-ФЗ «Об общих принципах местного самоуправления в Российской Федерации», региональным и муниципальным законодательством

11 Поступления от уплаты налогов, установленных Налоговым Кодексом РФ: -налог на доходы физических лиц; -акцизы; -налоги на совокупный доход; -налоги на имущество; -госпошлина Платежи, установленные законодательством Российской Федерации: -доходы от использования муниципального имущества; -доходы от реализации муниципального имущества; -доходы от оказания платных услуг (работ); -прочие неналоговые доходы Поступления от других бюджетов (межбюджетные трансферты),организаций, граждан (кроме налоговых и неналоговых доходов) Доходы бюджета Налоговые доходы Неналоговые доходы Безвозмездные поступления

12 Межбюджетные трансферты – это средства, предоставляемые одним бюджетом бюджетной системы Российской Федерации другому бюджету бюджетной системы Российской Федерации Дотации – предоставляются на безвозмездной и безвозвратной основе без установления направлений и (или) условий их использования Субвенции – предоставляются бюджету в целях финансового обеспечения расходных обязательств, возникающих при выполнении государственных полномочий Российской Федерации и Пермского края Субсидии – предоставляются в целях финансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения. Иные межбюджетные трансферты – предоставляются на определённые цели Межбюджетные отношения – это взаимоотношения между публично- правовыми образованиями по вопросам регулирования бюджетных правоотношений, организации и осуществления бюджетного процесса.

13 Доходы бюджета поселения на 2016 год предлагаются в сумме 7478,10 тыс. руб. Собственные доходы составляют 6327,60 тыс. руб., безвозмездные поступления 1150,50 тыс. руб. В составе безвозмездных поступлений из других бюджетов учтена дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности из краевого бюджета в сумме 505,30 тыс. руб., из районного бюджета 468,30 тыс.руб. Основными доходными источниками являются налоговые и неналоговые доходы, их доля в 2016 году составит 84,6 процента в общих доходах проекта решения о бюджете поселения.

14 тыс.руб. п/п п/п Наименование 2016 год Сумма % к общему объему ДОХОДЫ, ВСЕГО 7478, в том числе: I НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ 5147,6068,8 из них (наиболее значимые) 1. Налог на доходы физических лиц 2300,0030,7 2. Налог на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации 804,6010,8 3. Налог на совокупный доход 400,005,3 4. Налог на имущество 1643,0022,0 II НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ 1180,0015,8 из них (наиболее значимые) 1. Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности 80,001,1 2. Доходы от оказания платных услуг, работ 100,001,3 3. Прочие неналоговые доходы 1000,0013,4 III БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ БЮДЖЕТОВ ДРУГИХ УРОВНЕЙ 1150,5015,4 Основные доходные источники бюджета Карьевского сельского поселения в 2016 году

15 15,8% 68,8% 15,4% Структура доходов бюджета Карьевского сельского поселения на 2016 год

16 Раздел Показатель 2016 год Сумма% ВСЕГО7478, в том числе: Общегосударственные вопросы 2732,8036,5 02 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 0, Национальная экономика 804,6010, Жилищно-коммунальное хозяйство 474,606, Культура, кинематография 2957,4039,6 06 Социальная политика 508,206,8 тыс.руб.

17 Структура расходов бюджета Карьевского сельского поселения на 2016 год

18 Общий объем расходов на 2016 год определен в сумме 7478,10 тыс. руб. Общий объем расходов на 2016 год определен в сумме 7478,10 тыс. руб. Расходы бюджета поселения определены исходя из установленных законодательством региональных полномочий по исполнению расходных обязательств в соответствии с целями и задачами, определенными Бюджетным посланием Президента Российской Федерации о бюджетной политике в годах и с учетом основных направлений бюджетной и налоговой политики Карьевского сельского поселения на 2016 год. Заработная плата работников муниципальных учреждений культуры предусмотрена с учетом доведения средней заработной платы до уровня установленного правовыми актами правительства Пермского края («дорожными картами»)о поэтапном совершенствовании системы оплаты труда. Фонд оплаты труда работников муниципальных казенных учреждений, муниципальных служащих, выборных должностных лиц органа местного самоуправления Карьевского сельского поселения, осуществляющего полномочия на постоянной основе предусмотрен на уровне 2015 года Расходы на оплату коммунальных услуг включены в проект решения бюджета в соответствии с лимитами потребления топливно-энергетических ресурсов. Расходы бюджета поселения определены исходя из установленных законодательством региональных полномочий по исполнению расходных обязательств в соответствии с целями и задачами, определенными Бюджетным посланием Президента Российской Федерации о бюджетной политике в годах и с учетом основных направлений бюджетной и налоговой политики Карьевского сельского поселения на 2016 год. Заработная плата работников муниципальных учреждений культуры предусмотрена с учетом доведения средней заработной платы до уровня установленного правовыми актами правительства Пермского края («дорожными картами»)о поэтапном совершенствовании системы оплаты труда. Фонд оплаты труда работников муниципальных казенных учреждений, муниципальных служащих, выборных должностных лиц органа местного самоуправления Карьевского сельского поселения, осуществляющего полномочия на постоянной основе предусмотрен на уровне 2015 года Расходы на оплату коммунальных услуг включены в проект решения бюджета в соответствии с лимитами потребления топливно-энергетических ресурсов.

19 Приоритезация расходов бюджета Карьевского сельского поселения Не наращивание расходов на содержание аппарата Администрации Карьевского сельского поселения Оплата коммунальных услуг с учетом мер по энергосбережению Обеспечение равномерного и эффективного использования средств бюджета Карьевского сельского поселения Принятие мер по недопущению образования кредиторской задолженности

20 Наименование муниципальной программы 2016 год Устойчивое развитие территории Карьевского сельского поселения 4236,60 - Подпрограмма «Развитие дорожного хозяйства» 804,60 - Подпрограмма «Развитие коммунального хозяйства и благоустройство территории» 474,60 - Подпрограмма «Развитие культуры» 2957,40 На реализацию принятых муниципальных программ Карьевского сельского поселения предусмотрено в 2016 году 4236,60 тыс. руб.

21

22 Основными целями и задачами муниципальной программы являются : Цели: - повышение уровня содержания автомобильных дорог местного значения, приведение в нормативное состояние автомобильной дороги местного значения и инженерных сооружений на них; - повышение уровня содержания автомобильных дорог местного значения, приведение в нормативное состояние автомобильной дороги местного значения и инженерных сооружений на них; - развитие коммунальной инфраструктуры, обеспечение благоустройства населенных пунктов, улучшение внешнего вида территории поселения, обеспечение сохранения и использования объектов культурного наследия, повышение комфортности проживания; - развитие коммунальной инфраструктуры, обеспечение благоустройства населенных пунктов, улучшение внешнего вида территории поселения, обеспечение сохранения и использования объектов культурного наследия, повышение комфортности проживания; - развитие сельских ДК, обеспечение сохранения и использования, библиотечных фондов, развитие музейного дела, улучшение качества жизни граждан старшего поколения путем обеспечения доступности культурно -досуговых услуг, содействия активному участию пожилых граждан в жизни общества. - развитие сельских ДК, обеспечение сохранения и использования, библиотечных фондов, развитие музейного дела, улучшение качества жизни граждан старшего поколения путем обеспечения доступности культурно -досуговых услуг, содействия активному участию пожилых граждан в жизни общества.Задачи: - приведение в нормативное транспортно-эксплуатационное состояние автомобильных дорог общего пользования местного значения; - приведение в нормативное транспортно-эксплуатационное состояние автомобильных дорог общего пользования местного значения; - развитие и модернизация коммунальной инфраструктуры, организация уличного освещения, повышение качества услуг по содержанию мест захоронения (кладбищ), улучшение санитарно- эпидемиологического состояния территории поселения; - развитие и модернизация коммунальной инфраструктуры, организация уличного освещения, повышение качества услуг по содержанию мест захоронения (кладбищ), улучшение санитарно- эпидемиологического состояния территории поселения; - обеспечение жителей поселения услугами учреждений культуры, обеспечение библиотечного обслуживания населения, привлечение общественного внимания к проблемам старшего поколения, организация досуга граждан старшего поколения. - обеспечение жителей поселения услугами учреждений культуры, обеспечение библиотечного обслуживания населения, привлечение общественного внимания к проблемам старшего поколения, организация досуга граждан старшего поколения. Муниципальная программа «Устойчивое развитие территории Карьевского сельского поселения»

23 ДОХОДЫ ФОНДА акцизы на бензин, дизельное топливо, моторное масло; безвозмездные поступления от физических и юридических лиц на финансовое обеспечение дорожной деятельности, в том числе добровольных пожертвований; субсидии из федерального и регионального дорожного фонда; РАСХОДЫ ФОНДА содержание, строительство, модернизация, реконструкция, ремонт автомобильных дорог местного значения; оформление прав собственности на автомобильные дороги местного значения; уплата налога на имущество в отношении автомобильных дорог местного значения В бюджете поселения с 2014 года формируется дорожный фонд - часть средств бюджета, подлежащая использованию в целях финансового обеспечения дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования, находящихся на территории сельского поселения.

24 В случае изменения параметров бюджета в течение года производится его корректировка в соответствии с Положением «О бюджетном процессе в Карьевском сельском поселении», утвержденным решением Совета депутатов Карьевского сельского поселения