Новые подходы к определению затрат на эксплуатацию и развитие систем водоснабжения и канализования Г.В. Задорожная, заместитель генерального директора. - презентация

1 Новые подходы к определению затрат на эксплуатацию и развитие систем водоснабжения и канализования Г.В. Задорожная, заместитель генерального директора по экономике и финансам ГУП Водоканал Санкт-Петербурга

2 Системы водоснабжения и канализования Санкт-Петербурга Система водоснабжения Санкт-ПетербургаСистема канализования Санкт-Петербурга Районы водоснабжения - 13 Характеристика системы водоснабжения: Источники водоснабжения: река Нева: 98% подземные воды и смешанное питание: 2% Количество водопроводных станций: 9 Протяженность водопроводной сети 6 665,22 км Среднесуточная подача: 1 922,9 тыс. м 3 /сут Характеристика системы канализования: Количество КОС: 14 Количество КНС: 131 Протяженность канализационных сетей: 8 245,6 км Протяженность тоннельных коллекторов: 232,17 км Объем очищаемых сточных вод: тыс. м 3 /сут Количество городских сточных вод, проходящих очистку: 94% Очищенные сточные воды, проходящие обеззараживание: 10% Количество заводов по сжиганию осадка: 3 Площадь обслуживаемой территории: 1453,1 км 2 Численность обслуживаемого населения: 4,8 млн. чел. Районы канализования - 12

3 Предпосылки Проекта Необходимость реализации Проекта обусловлена: 1.Вопросами по поводу объективности установления тарифов на услуги водоснабжения и водоотведения: Позиция потребителя услуг – расходы не обоснованы, рост тарифа завышен Позиция организации – устанавливаемый тариф недостаточен для эксплуатации систем водоснабжения и водоотведения в соответствии с требованиями к качеству и надежности 2.Отсутствием «прозрачной» Методики определения расходов на эксплуатацию и развитие систем водоснабжения и водоотведения, с учетом применения новых технологий и фактического технического состояния систем водоснабжения и водоотведения 3.Принятием 7 декабря 2011 года Федерального Закона 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении», которым определена обязанность: проведения технического обследования систем водоснабжения и водоотведения заключения соглашения «Об условиях осуществления регулируемой деятельности в сфере водоснабжения и водоотведения»

4 Концепция проекта 1.Техническая инвентаризация имущества Предприятия: Детализация перечня основных средств и их эксплуатационных характеристик Оценка технического состояния основных средств 2.Определение справедливой стоимости имущества Предприятия в трактовке международных стандартов 3.Определение соответствия применяемых технологий на Предприятии требованиям по качеству и надежности услуг 4.Определение потребностей в ресурсах для проведения технического обслуживания и текущего ремонта имущества в полном объеме, в соответствии с регламентирующими документами 5.Принятие обоснованных решений об объемах реновации основных средств

5 Рабочая группа «Водоснабжение» Рабочая группа «Водоотведение» Рабочая группа «Строительство и реконструкция систем водоснабжения и водоотведения» Отраслевой Комитет (Комитет по энергетике и инженерному обеспечению Правительства Санкт-Петербурга) Регулирующий орган (Комитет по тарифам Правительства Санкт-Петербурга) Организационное взаимодействие Координационный комитет ГУП Водоканал Санкт-Петербурга Независимые эксперты Потенциальные участники Министерство регионального развития Российской Федерации НП Содействия развитию ЖКХ Развитие НП Национальный союз водоканалов НП Российское водное общество Общественные организации

6 Этапы реализации Проекта 12а34 Техническое обследование систем водоснабжения и водоотведения (более 1,5 млн. единиц обслуживания) Актуализация нормативной базы Проведение расчета на основании Проекта Методики Подготовка Проекта Методики определения затрат на эксплуатацию и развитие систем водоснабжения и водоотведения в соответствии с правилами эксплуатации ВКХ Независимая экспертиза проводится на всех этапах Методика 2b2b Оценка имущества Предприятия Принятие обоснованных решений при определении объема реновации основных фондов Предприятия ВКХ; Основа подзаконных актов Федерального Закона 416-ФЗ; Определение затрат, необходимых на эксплуатацию систем водоснабжения и водоотведения в соответствии с правилами эксплуатации ВКХ Использование другими Предприятиями ВКХ России, органами регулирования Обеспечение прозрачности затрат и контроля со стороны общества

7 Актуализация нормативной базы С 2009 года предприятием проводится работа по формированию базы нормативов технического обслуживания и ремонта на основе всех доступных источников информации База данных нормативов Паспорта, инструкции по эксплуатации оборудрования, бюллютени и т.д. Действующие отраслевые стандарты и правила Требования охраны труда и промышленной безопасности Собственные подтвержденные исследования и статистические данные предприятия Государственные требования к качеству водоснабжения и водоотведения

8 Координационный комитет Рассмотрение и утверждение результатов Этапов проекта Консультационный совет Оценка результатов работы рабочих групп и экспертов Рекомендации по доработке результатов Периодическая оценка эффективности реализации проекта, предложения по корректировке графика и перечня и состава этапов Проекта Экспертная группа Проведение экспертизы результатов работы рабочих групп в части объемов затрат в натуральном и стоимостном выражении Организация работы сторонних экспертов Экспертный уровень Аналитический уровень Рабочая группа «ВС/ВО» Организация работы подразделений и специалистов ГУП «Водоканал Санкт- Петербурга» по реализации Этапов Проекта: формирование задания, контроль сроков исполнения Анализ получаемой из подразделения информации об объемах и периодичности работ по техническому обслуживанию и об объеме переменных затрат на производство и транспортировку воды и очистку сточных вод Формирование затрат по видам деятельности ВС/ВО Формирование проекта методики расчёта затрат по видам деятельности ВС/ВО Рабочая группа «Строительство и реконструкция систем ВС/ВО. Имущество» Организация работы подразделений и специалистов ГУП «Водоканал Санкт- Петербурга» по реализации Этапов Проекта: формирование задания, контроль сроков исполнения Организация работы и взаимодействия со экспертами-оценщиками Формирование инвестиционной программы и программы капитального ремонта Формирование модели реального износа основных средств ГУП «Водоканал Санкт- Петербурга» Подразделения Администрации ГУП «Водоканал Санкт- Петербурга» Доработка финансовой модели и стратегического плана ГУП «Водоканал Санкт-Петербурга» Расчет и анализ затрат на обеспечение производственных подразделением транспортом и специальной техникой Расчёт и обоснование общепроизводственных расходов Уровень сбора первичной информации Филиал ВС/ВО Свод и проверка данных об имуществе и объемах работ по его эксплуатации из районов, переменных затратах Расчёт и обоснование общецеховых расходов Эксперт-оценщик Участие в сборе данных об имуществе, проверка корректности заполнения форм Обследование объектов имущества Заключение о стоимости имущества Район ВС/ВО Информация об имуществе согласно установленным в Проекте формам Информация о плановых объемах работ по эксплуатации имущества и стоимости Информация об удельных показателях расхода электрической энергии на транспортировку Станция ВС/ВО Информация об имуществе согласно установленным в Проекте формам Информация о плановых объемах работ по эксплуатации имущества и стоимости Информация об удельных показателях расхода химических реагентов и электрической энергии

9 Алгоритм проведения технико-технологической инвентаризации ГУП «Водоканал Санкт-Петербурга» 1.Бухгалтерия производственного филиала готовит данные об объектах района по принадлежности к материально-ответственным лицам. 2.Руководитель района формирует оптимальный график обследования для материально- ответственных лиц, определяет дополнительно привлекаемых к обследованию специалистов, передает им график обследования, перечень объектов и формы для заполнения, проводит инструктаж заполнения форм инвентаризации. 1.Материально-ответственное лицо и привлеченные специалисты сравнивают фактические характеристики объектов с полученными бухгалтерскими данными и данными технического учёта. В случае наличия расхождений в заполняемой форме указываются уточненные данные (название, марка, тип, производительность и т.д). 2.В случае если объект является составным и может быть детализирован на отдельные единицы обслуживания (например, объект «система дозирования флокулянта»), то для каждой единицы обслуживания заполняется отдельная форма. 3.Для определения технического состояния применяется экспертная оценка. 4.Заполненные формы в электронном виде передаются для анализа в вышестоящие подразделения 1.Проводится предварительны анализ форм на полноту и достоверность. В случае необходимости формы возвращаются на доработку 2.Сотрудники рабочей группы производят расчёт эксплуатационных затрат в натуральном выражении для каждого элемента обслуживания по всем статьям затрат (химические реагенты, электроэнергия, трудозатраты, материалы, обслуживание и т.д.) на основании внутренних нормативных документов 3.Проводится анализ соответствия основных средств предприятия требованиям к качеству и надежности услуг и выявление избытка или недостатка производственных мощностей в каждом из районов. Получение информации об объектах, характеристиках, месторасположении Проведение обследования объектов Проверка и анализ данных обследования

10 Иерархия основных средств при реализации проекта Объект эксплуатации Инв. объекта учета Единица обслуживания Марка, тип, модель, технические характеристики, эксплуатационное состояние, остаточный ресурс Водопроводная станция Машинное отделение 2 Электронасосный агрегат 5 (Инв. В7682) Насос 24НДС с производительностью 5800 м³/ч, Д раб.кол. = 740мм, Рвых = 57м Электродвигатель, СDH У5 Р-1250 кВт, 750 об/мин, 6000В Кадастровый объект

11 Алгоритм расчёта затрат на основе данных технико- технологической инвентаризации Данные бухгалтерского учёта Данные технического учёта Результаты обследования Сводная база данных о составе и состоянии имущества Данные о техническом состоянии, сроке службы, соответствии применяемых технологий требованиям по качеству и безопасности Расходы на реновацию и развитие Расходы на эксплуатацию систем ВС и ВО Стандарты и регламенты эксплуатации систем водоснабжения и водоотведения

12 Результаты реализации проекта 1.Методика определения затрат на эксплуатацию и развитие систем водоснабжения и водоотведения в соответствии с правилами эксплуатации систем водопроводно - канализационного хозяйства 2.Методика формирования водного баланса водоснабжения и канализования 3.Определение затрат на безопасную эксплуатацию систем водоснабжения и водоотведения и обеспечение показателей качества с учётом: требований нормативных актов всех уровней по безопасности, надежности, качеству, охране труда и т.д. (внешние и внутренние нормативы, требования по качеству и надежности) технического состояния эксплуатируемых систем перспектив развития города 4.Программа реновации основных средств, сформированная на основе справедливой стоимости имущества 5.Актуализация нормативной базы