Конфиденциально Intelliq Презентация компании Январь 2013 Сопровождение сделок Финансовый анализ Налоговые услуги intelliQ. - презентация

1 Конфиденциально Intelliq Презентация компании Январь 2013 Сопровождение сделок Финансовый анализ Налоговые услуги intelliQ

2 Intelliq - компания, ключевой профессиональный состав которой представляет небольшую группу специалистов, имеющих обширный опыт и деловой кругозор, а также многолетнюю деловую репутацию. Основным конкурентным преимуществом Intelliq является способность предложить клиентам экспертизу и опыт уровня лидирующих международных фирм по конкурентным ценам. Основные предлагаемые услуги Услуги по сопровождению сделокУслуги по вопросам управления рисками Услуги по вопросам налогообложения и налогового планирования Анализ качества активов и возможных операций с ними исходя из стратегии развития кредитного учреждения/компании Анализ количественных и временных требований по обеспечению ликвидности и оказание содействия в разработке прогнозов движения денежных средств кредитного учреждения/компании Выявление возможностей оптимизации затрат в отношении бизнеса кредитного учреждения/компании в целом или в отношении отдельных клиентских или продуктовых сегментов Содействие в оптимизации структуры внутренних подразделений и филиальной/розничной сети Содействие в разработке процессов подготовки управленческой отчетности, разработке отчетных форм Анализ портфеля заемщиков с целью выявления потенциальных проблемных активов Детальный анализ заёмщиков, включая анализ их позиций по ликвидности и моделирование денежных потоков заемщиков Содействие в разработке и внедрении внутренних процедур для эффективного управления кредитным портфелем Оказание содействия в определении потенциальных объектов для сделки и установлении изначальных контактов с потенциальными объектами/ ведении изначальных переговоров с объектом (ами) Операционная, финансовая и налоговая диагностика (due diligence) потенциальных объектов сделок Диагностика бизнес-моделей потенциальных объектов сделок на предмет оценки уровня операционной синергии и потенциальных проблемных зон, анализ факторов риска и содействие в выстраивании механизмов минимизации рисков по сделке Содействие в подготовке и анализе финансовых моделей Услуги по управлению проектами, связанных со сделками по приобретению и продаже активов, содействие в организации и ведении переговоров, содействие в подготовке документации по сделкам Содействие в интеграции систем и процессов в части управленческой и финансовой отчетности после завершения сделки по приобретению или слиянию Консультации по налоговым аспектам корпоративного структурирования (включая реорганизации), по сделкам слияний и поглощений и иным сделкам Анализ режима налогообложения финансовых инструментов и структурных продуктов Консультации по вопросам международного налогообложения, структурирование трансграничных инвестиционных операций и сделок Консультации по вопросам трансфертного ценообразования Анализ договорной и иной документации по сделкам на предмет выявления и оценки налоговых рисков или налоговых издержек Консультации для зарубежных инвесторов по техническим и тактическим вопросам налогообложения, связанным с осуществлением коммерческой деятельности в России и СНГ Содействие компаниям и банкам в развитии внутренней налоговой функции, а также в разработке внутренних налоговых политик и процедур КОНФИДЕНЦИАЛЬНО 1

3 Контакты Юрий Нечуятов Телефон: +7 (985) КОНФИДЕНЦИАЛЬНО Юрий Нечуятов Управляющий партнер и Руководитель налоговой практики Контакты Алина Зайко Телефон: +7 (985) Алина является со-основателем компании Intelliq и возглавляет в компании практику по сопровождению сделок. В период с 2006 по 2010 годы (с 2007 года в качестве Партнера) Алина возглавляла практику Эрнст & Янг по сопровождению сделок на финансовых рынках России и СНГ. Алина руководила множеством проектов по проведению комплексных операционно- финансовых проверок финансовых учреждений и банков, являющихся объектом инвестиций; проектов по сопровождению реструктуризации долговых обязательств кредитных учреждений Украины и Казахстана; проектов по диагностике банков при их подготовке к выходу на публичные рынки капитала; проектов по анализу кредитных портфелей банков. Среди клиентов Алины были такие организации, как Сбербанк России, Газпромбанк, Внешэкономбанк, Банк ВТБ, Роснефть, Голдман Сакс, Тройка Диалог, Национальный Банк Украины, Темирбанк (Казахстан), Банк Кипра, ОТП Банк, Банк Хапоалим и многие другие. Алина также имеет опыт проведения диагностики производственных и сервисных компаний. В период с 2002 по 2005 год Алина являлась одним из ключевых специалистов аудиторской практики Эрнст & Янг в СНГ и отвечала за предоставление услуг по аудиту финансовой отчетности для финансовых учреждений России и Украины. Ранее, в период с 1995 по 2002 год, Алина работала аудитором в компании Артур Андерсен Украина и вела проекты по аудиту финансовой отчетности для финансовых учреждений Украины. С 1993 по 1995 год Алина работала в Сбербанке Украины. До основания компании Intelliq Юрий занимал должность Управляющего директора по финансам российской инвестиционной группы «Тройка Диалог». В этом качестве Юрий руководил работой нескольких ключевых подразде- лений, таких как Финансовое управление и Отдел расчетов, являлся Членом Правления и отвечал за координацию ряда стратегических проектов. Юрий перешел на работу в «Тройку Диалог» в 2007 году из компании Эрнст & Янг, где в течение 4 лет с 2003 по 2007 год он в качестве Партнера руководил практикой Эрнст & Янг по предоставлению услуг в области налогообложения на финансовых рынках России и СНГ. Клиентами Юрия и его практики являлись Банк ВТБ, Газпромбанк, Ренессанс Капитал, Тройка Диалог, Русский Стандарт, Северсталь, Базовый Элемент, Голдман Сакс, Ситигруп, Дойче Банк, Меррилл Линч и многие другие компании и банки. До начала работы в Эрнст & Янг Юрий в течение 6 лет работал в банке Кредит Свисс Ферст Бостон в Москве, Сингапуре и Лондоне, где он занимал различные должности в бизнес-подразделениях и поддерживающих подразделениях. В Кредит Свисс Ферст Бостон Юрий пришел из компании Куперс & Лайбранд (ныне - часть ПрайсуотерхаусКуперс), где с 1992 по 1998 год он работал консультантом по налогообложению. Профессиональный состав Intelliq - профессиональная фирма, созданная в 2009 году группой опытных специалистов. Фирма управляется двумя партнерами и специализируется на предоставлении услуг в области сопровождения сделок и налогового планирования. 2 Алина Зайко Партнер, Руководитель практики по сопровождению сделок

4 КОНФИДЕНЦИАЛЬНО Основной профессиональный состав компании Intelliq включает специалистов, имеющих обширный опыт работы в международных аудиторских компаниях в области аудиторских услуг, сопровождения сделок и налогового планирования. 3 Профессиональный состав До прихода в компанию Intelliq Юрий работал на должности Менеджера практики корпоративных финансов AGA Management, где участвовал в исполнении проектов (в ряде случаев в качестве руководителя проектов) в следующих сферах: due diligence, реорганизация активов (включая секьюритизированные активы), финансовое моделирование, консультации по вопросам реструктуризации ссудной задолженности, финансовый мониторинг исполнения сделок M&A, консалтинг в учете. Опыт работы Юрия включает проекты в таких секторах, как инвестиционно-банковские услуги, лизинг, факторинг, медиа, нефть и газ, пищевая промышленность, платежные терминалы, логистика, ритейл и другие. В период годы Юрий являлся специалистом аудиторской практики по финансовым рынкам компании Эрнст & Янг, исполняя аудиторские задачи, а также функции по проектам комплексной трансформации по МСФО и консолидации для одной из крупнейших финансовых корпораций России. Клиентами Юрия были Mint Capital, NRG, Troika Capital Partners, Eagle Capital Partners, Quadro Capital Partners, Gameland и прочие. Юрий работает в компании Intelliq с начала 2010 года в составе практики по сопровождению сделок. Контакты Юрий Ерохин Телефон: +7 (916) Юрий Ерохин Старший Менеджер Сопровождение сделок Контакты Мая Нелюбина Телефон: + 7 (915) Мая Нелюбина Младший менеджер Налоговые услуги До присоединения к компании Intelliq Мая с 2007 года по 2010 год работала ведущим консультантом департамента консультирования по налогообложению и праву компании Делойт и специализировалась на оказании услуг российским и международным банкам, инвестиционным и пенсионным фондам, управляющим компаниям, страховым и лизинговым компаниям. Мая принимала участие в сделках локальной секъюритизации, в проведении налогового анализа холдинговых структур и структурировании банковских операций с точки зрения налогообложения, а также выполняла роль старшего координатора в рамках проведения налоговых аудитов и диагностических налоговых проверок банков и других финансовых институтов. Кроме того, Мая принимала участие в обсуждении законопроекта по секъюритизации, организованного Ассоциацией региональных Банков. Клиентами Маи были ING Bank, ING Leasing, Московский Банк Реконструкции и Развития, Национальный Резервный Банк, Номос Банк, Банк Тинкофф - Кредитные Системы, Райффайзен и прочие. Мая присоединилась к компании Intelliq в 2010 году качестве старшего консультанта налоговой практики.

5 КОНФИДЕНЦИАЛЬНО Профессиональный состав Основной профессиональный состав компании Intelliq включает специалистов, имеющих обширный опыт работы в международных аудиторских компаниях в области аудиторских услуг, сопровождения сделок и налогового планирования. 4 До присоединения к профессиональной практике Intelliq Наталья работала в компании Эрнст & Янг на должности аналитика в практике сопровождения сделок на финансовых рынках России и СНГ в течение двух лет. Опыт Натальи включает проведение финансового анализа и диагностики в отношении финансовых учреждений России и СНГ для таких клиентов, как Внешэкономбанк, Роснефть, Тройка Диалог, Газпромбанк, ЕБРД и прочих институциональных инвесторов. В 2007 году Наталья работала в качестве кредитного аналитика в отделе кредитования крупного бизнеса в Банке Сосьете Женераль Восток. В 2009 году Наталья закончила Финансовую Академию при Правительстве Российский Федерации по специальности банковское дело. В настоящее время Наталья является студентом АССА (Association of Chartered Certified Accountants). Наталья работает в компании Intelliq с начала 2010 года в качестве старшего консультанта практики по сопровождению сделок. Наталья Никольская Старший консультант Сопровождение сделок Контакты Наталья Никольская Телефон: +7 (916) До присоединения к компании Intelliq Артём в течение двух лет работал в компании Эрнст & Янг на должности эксперта отдела аудиторских услуг. Опыт Артёма включает проведение аудиторских проверок в таких компаниях, как Мечел, Евраз, Продимекс, News Outdoor, Интел Технолоджиз, Highland Gold, РЖД, Amway, Копейка, Ресо-Гарантия. Артём окончил Финансовую Академию при Правительстве Российской Федерации по специальности бухгалтерский учет, анализ и аудит. В настоящее время Артём является студентом АССА (Association of Chartered Certified Accountants). Артём присоединился к профессиональному составу компании Intelliq в октябре 2010 года в качестве аналитика практики по сопровождению сделок. Артём Казанов Старший консультант Сопровождение сделок Контакты Артём Казанов Телефон: : + 7 (910)

6 КОНФИДЕНЦИАЛЬНО Основной профессиональный состав компании Intelliq включает специалистов, имеющих обширный опыт работы в международных аудиторских компаниях в области аудиторских услуг, сопровождения сделок и налогового планирования. 5 Профессиональный состав Контакты Вадим Балуянц Телефон: + 7 (926) Вадим Балуянц Старший консультант Сопровождение сделок До присоединения к компании Intelliq Вадим в течение четырех лет работал в компании Грант Торнтон на должности ведущего аудитора отдела аудиторских услуг. Опыт работы Вадима включает проведение аудиторских проверок в таких направлениях, как финансовый лизинг, фармацевтика, пищевая и упаковочная промышленность, предоставление информационных услуг, транспортировка грузов, инвестиции в недвижимость и другие. Клиентами Вадима были РЕСО Лизинг, Фарманет, Аби Продакт Менеджмент, Чипита, Интерфакс, DD Shipping, Резилюкс, ТЦ Времена года и прочие. В 2009 году Вадим закончил Российскую Экономическую Академию им. Г.В. Плеханова по специальности рынок ценных бумаг. В настоящее время Вадим является студентом АССА (Association of Chartered Certified Accountants). Вадим работает в компании Intelliq с 2011 года в составе практики по сопровождению сделок. Владислав Бондаренко Консультант Сопровождение сделок Владислав присоединился к профессиональному составу компании Intelliq в 2012 году в качестве консультанта практики по сопровождению сделок. До присоединения к компании Intelliq Владислав в течение года работал в компании Делойт на должности эксперта отдела аудиторских услуг. Опыт работы Владислава включает проведение аудиторских проверок в таких компаниях, как Башнефть, Полюс Золото, Русский Уголь, НК Альянс и страховой компании MetLife Alico. Владислав имеет опыт работы в Альфа-банк на позиции старшего экономиста отдела подготовки отчетности по МСФО. В 2009 году Владислав закончил Государственный Университет Управления по специальности Мировая экономика. В настоящее время Владислав является студентом АССА (Association of Chartered Certified Accountants) и находится в процессе изучения программы CFA (Chartered Financial Analyst ). Контакты Владислав Бондаренко Телефон: + 7 (926)

7 КОНФИДЕНЦИАЛЬНО Пищевая промышленность Региональный производитель молочной продукции: проведение финансовой и налоговой проверки в интересах крупнейшего в России производителя молочной продукции и продуктов питания. Крупный российский региональный производитель алкогольной продукции: оказание услуг по анализу МСФО отчетности и отчетов внешних аудиторов. Крупный российский мясоперерабатывающий комбинат: финансово-операционная диагностика бизнеса и выявление зон неэффективности в интересах собственника. Промышленное производство Российский лидер по производству из пластика товаров бытового потребления: сопровождение сделки по привлечению стратегического инвестора; налоговая диагностика; расчет ключевых параметров по сделке; реструктуризация (оптимизация) структуры акционерного владения; координация работы внешних консультантов с комнатой данных. Региональный производитель и дистрибьютор автокомпонентов: проведение финансовой и налоговой проверки, оценка текущей общей долговой нагрузки в интересах основного кредитора (государственный банк). Компания по производству высокотехнологичных износоустойчивых композиционных материалов: комплексная проверка в интересах фонда прямых инвестиций. Российский строительно-промышленный холдинг: бизнес-планирование и финансовое моделирование; составление финансовой модели в рамках привлечения банковского кредита. Отраслевой лидер российского рынка: сопровождение процесса выхода компании на рынок капитала. Группа компаний оборонного сектора: содействие в составлении информационного меморандума. Группа по производству строительно-погрузочной техники: финансовая и налоговая диагностика в интересах частных инвесторов. Комплекс по переработке нефтепродуктов: сопровождение процесса получения банковского финансирования, включая подготовку бизнес план и финансовой модели. Комбинат по деревообработке: составление финансовой модели в рамках привлечения банковского кредита. СОПРОВОЖДЕНИЕ СДЕЛОК Профессиональный опыт Компании 6 Профессиональный опыт компании Intelliq включает выполнение проектов по сопровождению сделок в различных отраслях экономики России и некоторых стран СНГ. Финансовый сектор Компания по принятию платежей от населения через систему терминалов: налоговая и финансовая диагностика в рамках предполагаемого приобретения в интересах крупнейшего розничного российского коммерческого банка; Коммерческий российский банк (валюта баланса около 100 млрд. руб.): анализ и консультирование по определенным бизнес процессам банка; предкредитный анализ потенциального заемщика; диагностика регионального банка в рамках предполагаемого приобретения. Коммерческий российский банк (валюта баланса около 25 млрд. руб.): оказание содействия в разработке стратеги и развития банка, финансовое моделирование; Частный инвестор: экспресс анализ российского банка, входящего в 20 крупнейших. Частный инвестор: финансовая диагностика украинского банка в рамках предполагаемого приобретения. Частный инвестор: анализ прогнозов российского коммерческого банка в рамках приобретения. Московская компания по микрофинансированию: проверка бизнеса, оценка качества портфеля ссуд в рамках предполагаемого привлечения стратегического инвестора. Региональная компания по микрофинансированию: комплексная проверка бизнеса, оценка качества портфеля ссуд в интересах финансового инвестора (фонд прямых инвестиций). Один из крупнейших российских региональных банков: сопровождение процесса по привлечению стратегического инвестора, координация работы с внешними консультантами. Российская страховая компания: комплексная диагностика компании в интересах стратегического инвестора (одна из крупных финансовых групп России). Лизинговая компания: анализ операций в интересах текущего собственника. Лизинговая компания: формализация полной учетной политики компании по МСФО. Строительство Региональный производственно-строительный комбинат (производство ЖБИ и жилищное строительство): проведение финансовой диагностики в интересах текущего собственника. Группа по строительству и ремонту ж\д путей: экспресс анализ в рамках привлечения стратегического инвестора. Группа по инфраструктурному и мостовому строительству: финансовая диагностика в интересах потенциального инвестора. Российский девелопер, работающий на рынке коттеджного строительства: анализ РСБУ и управленческой отчетности, реализация комплекса мер по повышению капитализации бизнеса в рамках возможного привлечения финансового инвестора.

8 КОНФИДЕНЦИАЛЬНО Медиа и издательский бизнес Группа компаний по аутсорсингу полиграфических услуг и рассылки платежных документов: составление тизера, оказание содействия в компиляции исторических и прогнозных данных к МСФО в рамках привлечения финансового инвестора. Частный проект индивидуального инвестора по созданию издательства, специализирующегося на выпуске детской литературы: разработка финансовой модели и бизнес плана, содействие в привлечении инвесторов. Печатно-типографский холдинг: содействие в разработке бизнес плана в рамках реорганизации холдинга. Розничная и интернет торговля Интернет магазин по торговле детскими товарами: финансовая и налоговая диагностика в интересах потенциального инвестора (фонда прямых инвестиций). ReStore : финансовая диагностика в рамках изменения структуры собственности. Розничная сеть по торговле электронными и мобильными устройствами: налоговая и финансовая проверка в интересах потенциального инвестора. Сеть бутиков модной одежды и аксессуаров: построение системы управленческого учета, оптимизация бизнес процессов и внутренней структуры холдинга. Группа по розничной торговле ювелирными изделиями: финансовая диагностика в интересах потенциального инвестора. Группа по розничной торговле детскими товарами: формирование управленческой отчетности и финансовое моделирование в рамках привлечения стратегического инвестора. Сеть магазинов по торговле горюче-смазочными веществами: финансовая проверка в интересах потенциального инвестора. Профессиональный опыт Компании 7 Профессиональный опыт компании Intelliq включает выполнение проектов по сопровождению сделок в различных отраслях экономики России и некоторых стран СНГ. Телеком и интернет услуги Одна из ведущих российских телекоммуникационных компаний: финансовая и налоговая проверка двух региональных интернет-компаний в рамках предполагаемого приобретения. Сфера услуг и логистика Одна из крупнейших транспортных компаний по перевозке нефтепродуктов: финансовая и налоговая диагностика в интересах потенциального инвестора. Крупный инфраструктурный интегратор медицинского оборудования: финансовая и налоговая проверки в интересах стратегического инвестора Сфера развлечений Российский оператор сети детских развлекательных центров: проведение финансовой и налоговой проверки в интересах текущего акционера (фонд прямых инвестиций), консультации по оптимизации бизнес процессов, оказание содействия в построении системы управленческого учета. Московский торгово-развлекательный центр: проведение комплексной диагностики в интересах потенциального инвестора. Московский торгово-развлекательный центр: проведение финансовой диагностики в интересах потенциального инвестора. Комплекс бизнес центров: составление финансовой модели в рамках привлечения банковского кредитования. Сфера ИТ Лидер на российском рынке IT услуг: консультирование по вопросам МСФО учета и учета отдельных операций. Группа компаний по поставке специализированного оборудования и программных продуктов образовательным учреждениям: финансовая диагностика в интересах стратегического инвестора. Российский провайдер ИТ услуг в энергетике: финансовая и налоговая диагностика в интересах стратегического инвестора. Компания по аутсорсингу в сфере ИТ для нефтедобывающей отрасли: оказание содействия в составлении бизнес плана. СОПРОВОЖДЕНИЕ СДЕЛОК

9 КОНФИДЕНЦИАЛЬНО НАЛОГОВОЕ КОНСУЛЬТИРОВАНИЕ Профессиональный опыт Компании Профессиональный опыт компании Intelliq включает выполнение проектов по налоговому консультированию клиентов в различных отраслях экономики России по вопросам российского и трансграничного налогообложения. 8 Проекты по налоговому консультированию Крупная российская инвестиционно - банковская группа: консультационные услуги по вопросам российского и трансграничного налогообложения и структурирования операций. Российский банк с участием иностранного капитала: налоговые консультации по вопросам реструктуризации синдицированного кредита. Российский инвестиционный банк: консультации по налоговым аспектам внутригрупповых расчетов Многопрофильный фонд прямых инвестиций: налоговые консультации по различным налоговым вопросам, связанным с бизнесом объектов финансирования и налоговые консультации в отношении структурирования сделки по покупке и продаже бизнес-активов. Российский импортер производственного оборудования - консультации по налоговым аспектам структурирования отношений с зарубежными контрагентами Крупная российская производственная Группа: консультирование в отношении налоговых аспектов трансфертного ценообразования. Российская производственная компания - консультирование по налоговым аспектам репатриации прибыли и структурирования взаимоотношений с зарубежными заказчиками Российская производственная Группа – лидер одного из отраслевых сегментов: консультирование по вопросам налогообложения, связанным с использованием объектов интеллектуальной собственности. Проекты по структурированию владения и операционной деятельности Многопрофильный фонд прямых инвестиций: консультации по налоговым аспектам структурирования деятельности фонда и управления его активами Российская транспортная компания: разработка структуры акционерного владения и операционного взаимодействия юридических лиц Российский многопрофильный торговый холдинг: структурирование разрозненных компаний в интегрированный холдинг, разработка акционерной структуры, структуры финансирования, операционного взаимодействия компаний и методов репатриации прибыли. Отраслевой фонд прямых инвестиций: консультации по налоговым аспектам структурирования деятельности фонда и управления его активами Один из лидеров российского рынка с сфере инновационных технологий: консультации по формированию акционерной структуры и структуры операционного взаимодействия торговых и производственных компаний. Российская производственная группа – налоговое сопровождение реструктуризации акционерного владения Частный проект по оказанию услуг в сфере образования: подбор наиболее эффективной структуры ведения операционной деятельности и консультации по структуре акционерного владения.

10 Ул. Большая Пионерская, д.20 Москва, , Россия телефон/факс: +7 (495) Сопровождение сделок | Финансовый анализ | Налоговые услуги Transaction support | Financial diagnostics | Tax services 20, Bolshaya Pionerskaya Str. Moscow, , Russia phone/fax: +7 (495) intelliQ