Управление Федерального казначейства по Республике Марий Эл Управление Федерального казначейства по Республике Марий Эл 1 Осуществление кассовых операций. - презентация

1 Управление Федерального казначейства по Республике Марий Эл Управление Федерального казначейства по Республике Марий Эл 1 Осуществление кассовых операций со средствами бюджетов на основании платежных документов, порядок заполнения форм документов, предусмотренных для проведения кассовых выплат Управление Федерального казначейства по Республике Марий Эл

2 НПА, регламентирующие оформление платежных документов * Приказ Казначейства РФ от н «О порядке кассового обслуживания исполнения бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации и порядке осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации по исполнению соответствующих бюджетов» * Приказ Минфина России от н «О порядке доведения бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств при организации исполнения федерального бюджета по расходам и источникам финансирования дефицита федерального бюджета и передачи бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств при реорганизации участников бюджетного процесса федерального уровня. *Расходное расписание (Реестр расходных расписаний) *Приказ Казначейства РФ от н «О порядке кассового обслуживания исполнения бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации и порядке осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации по исполнению соответствующих бюджетов» * Приказ Казначейства РФ от н «О порядке кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядке осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов» * Приказ Минфина России от N 199н "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства " *Заявка на кассовый расход *Заявка на получение наличных денег *Заявка на получение денежных средств, перечисляемых на карту *Заявка на возврат

3 3 Образец оформления заголовочной части Расходного расписания при доведении бюджетных данных на счет получателя бюджетных средств Дата заполнения должна быть не позднее даты текущего рабочего дня

4 Образец оформления заголовочной части Расходного расписания при доведении бюджетных данных на счет получателя бюджетных средств 4

5 5 Осуществление кассовых выплат с лицевого счета получателя средств бюджета государственного внебюджетного фонда РФ л/с ПБС (03) Государственное учреждение – региональное отделение фонда социального страхования РФ по РМЭ л/с ПБС (03) Государственное учреждение – региональное отделение фонда социального страхования РФ по РМЭ Заявка на кассовый расход Заявка на получение наличных денег Заявка на получение денежных средств, перечисляемых на карту в электронном виде УФК по Республике Марий Эл

6 6 Контроли при осуществлении кассовых выплат на основании Заявок на кассовый расход, Заявок на получение наличных денежных средств, Заявок на перечисление средств на банковскую карту *Наличие реквизитов и показателей, предусмотренных к заполнению клиентом, а так же их соответствие друг другу. *Соответствие кодов классификации расходов (источников финансирования дефицита) бюджетов (далее – КБК), указанных в платежных документах, КБК действующим в текущем финансовом году. *Соответствие указанных в платежных документах кодов классификации операций сектора государственного управления, относящихся к расходам бюджетов, текстовому назначению платежа, с указаниями о порядке применения Бюджетной классификации. *Наличие свободного остатка средств на соответствующем едином счете бюджета. *Наличие реквизитов и показателей, предусмотренных к заполнению клиентом, а так же их соответствие друг другу. *Соответствие кодов классификации расходов (источников финансирования дефицита) бюджетов (далее – КБК), указанных в платежных документах, КБК действующим в текущем финансовом году. *Соответствие указанных в платежных документах кодов классификации операций сектора государственного управления, относящихся к расходам бюджетов, текстовому назначению платежа, с указаниями о порядке применения Бюджетной классификации. *Наличие свободного остатка средств на соответствующем едином счете бюджета.

7 7 Образец оформления Заявки на кассовый расходстр.1) Образец оформления Заявки на кассовый расход ( стр.1) Информация включается в поле Назначение платежа п/п Раздел заполняется при передаче функций по санкционированию расходов в соответствии с Соглашением Дата заполнения должна быть не позднее даты текущего рабочего дня

8 8 Образец оформления Заявки на кассовый расход (продолжение) Заполняется УФК по Республике Марий Эл с присвоением номера и указанием даты обработки Раздел заполняется при перечислении платежей в бюджеты бюджетной системы РФ Заполняется, если лицевой счет контрагента открыт в органах ФК Заполняется для каждой строки расшифровки, если назначение платежа меняется в зависимости от КБК Указываются коды БК, соответствующие содержанию текста назначения платежа и Указаниям о порядке применения БК на текущий финансовый год

9 9 Образец оформления Заявки на получение наличных денег наименование вида средств, за счет которых должны быть выданы наличные денежные средства Указываются коды БК, соответствующие содержанию текста назначения платежа и Указаниям о порядке применения БК на текущий финансовый год Отметка органа Федерального казначейства о регистрации Заявки заполняется УФК по Республике Марий Эл с присвоением номера и даты обработки Дата заполнения должна быть не позднее даты текущего рабочего дня

10 10 Образец оформления Заявки на получение денежных средств, перечисляемых на карту Дата заполнения должна быть не позднее даты текущего рабочего дня Указываются коды БК, соответствующие содержанию текста назначения платежа и Указаниям о порядке применения БК на текущий финансовый год Отметка органа Федерального казначейства о регистрации Заявки заполняется УФК по Республике Марий Эл с присвоением номера и даты обработки

11 11 Образец оформления Заявки на возврат Возврат осуществляется с лицевых счетов 04, 05 заполняется при предоставлении Заявки администратором доходов Гр. 9 в скобках перед текстовым назначением платежа указывается КБК получателя счет которому открыт в органе ФК Дата заполнения должна быть не позднее даты текущего рабочего дня

12 12 Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа Порядок кассового обслуживания исполнения бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, утвержденный приказом ФК от 23 августа 2013 г. 12н (в соответствии с пунктом 29) Клиент вправе в пределах текущего финансового года уточнить операции по кассовым выплатам и (или) коды бюджетной классификации по которым данные операции были отражены на лицевом счете, представив Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа (код формы по КФД )

13 13 Образец оформления Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа Уточнения производятся на лицевых счетах 03, 08 Документом для уточнения могут быть п/п, заявки и уведомления с их реквизитами Заполнению подлежат только графы, информация в которых подлежит изменению Заполняется УФК с присвоением номера и даты обработки Дата заполнения должна быть не позднее даты текущего рабочего дня

14 14 Запрос на аннулирование заявки Порядок кассового обслуживания исполнения бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, утвержденный приказом ФК от 23 августа 2013 г. 12н (в соответствии с пунктом 23) Заявка может быть отозвана клиентом до момента отправки расчетного документа в банк на основании представленного в Управление Федерального казначейства по Республике Марий Эл Запроса на аннулирование заявки (код формы по КФД )

15 15 Образец оформления Запроса на аннулирование заявки Стандартный шаблон для указания в поле Примечание