В условиях нестабильной экономики. Принципиальная схема бюджета Бюджет доходов План продаж План по выручке Бюджет расходов Бюджет закупок Затраты на сбыт. - презентация

1 в условиях нестабильной экономики

2 Принципиальная схема бюджета Бюджет доходов План продаж План по выручке Бюджет расходов Бюджет закупок Затраты на сбыт G&A затраты

3 Структура затрат

4 Валютная составляющая G&A Затраты на сбыт Стоимость закупки Цена Таможня Транспорт ?? курс валют Доставка ?? стоимость топлива Оплата труда Реклама Зарплата Содержание офиса Налоги Прочие

5 Формирование цены продажи Переменные затраты Постоянные затраты Торговая наценка Цена закупки + таможня Курс валют ?? В т.ч. топливо Курс валют ?? Процент рентабельности

6 Формирование P&L ВД = ??*количество Себестоимость = ?? * количество Постоянные затраты

7 Бюджет в нестабильных условиях Бюджет доходов План продаж Цена=?? План по выручке Бюджет расходов Бюджет закупок Валюта=?? Затраты на сбыт Бензин = ? G&A затраты

8 Разделение затрат Контролируемые затраты Оплата труда Общие и админ Транспорт Неконтролируемые затраты Цена закупки Таможня

9 Соотношение выручки и затрат

10 Оптимизация затрат на персонал Передача части функций или бизнес-процессов на аутсорсинг; Снижение расходов на подбор персонала; Сокращение штата; Изменение графика работы сотрудников (включая удаленную работу); Отказ от планового повышения заработных плат; Сокращение социального пакета; Уменьшение статей расходов на обучение и развитие персонала; Минимизация управленческих расходов.

11 Финансовый директор ООО «Атлантис Фиш» Tel