Финансовые информационные системы Дьяконова Людмила Павловна кафедра информационных технологий

2 Финансовые информационные системы VII семестр VIII семестр IX семестр Информационные системы в инвестиционном проектировании Создание и анализ бизнес-планов инвестиционных проектов в системе Project Expert Информационные системы управления Бухгалтерский учет в системе 1С:Предприятие Системы финансового анализа Финансовый анализ предприятия в системе Audit Expert Разработка финансовых аналитических приложений в среде Excel (VBA)

Информационные системы в инвестиционном проектировании

План занятия Бизнес-план инвестиционного проекта Информационные системы финансового планирования Построение и анализ проектов в системе Project Expert

Инвестиционный проект Долгосрочное вложение капитала с целью получения прибыли

Инвестиционный проект Совокупность мероприятий для достижения инвестиционных целей Система обосновывающих и описывающих документов Составная часть инвестиционной программы предприятия

Инвестиционный проект Бизнес-идея Маркетинг и сбыт Финансовый план и анализ

Структура бизнес-плана Резюме Описание предприятия и отрасли Описание продукции / услуг Маркетинг и сбыт продукции Производственный план Оценка рисков Финансовый план Анализ проекта

Резюме Суть проекта Эффективность проекта Сведения о фирме

Сведения о предприятии и отрасли Общие сведения о предприятии История предприятия Финансово-экономические показатели деятельности предприятия Структура управления

Описание продукции Краткое описание и основные характеристики Конкурентоспособность продукции Возможности повышения конкурентоспособности Условия поставки и упаковка Особенности налогов и наличие льгот

Маркетинг и сбыт Требования к потребительским свойствам продукции Конкуренция Рынок сбыта продукции Цена продукции Каналы сбыта продукции Стратегия продвижения на рынок Ценовая политика

Производственный план Месторасположение и земля Технология, качество и сертификация Производственные площади Оборудование Комплектующие и материалы Кадровое обеспечение Транспорт и связь, энергетическое и инженерное обеспечение Экологичность и безопасность

Организационный план Команда управления Правовое обеспечение Партнеры Поддержка и льготы Организационная структура реализации проекта График реализации проекта (календарный план) Характеристика активов

Оценка рисков Оценка рисков: –Макроэкономические и политические риски –Отраслевые риски –Финансовые риски проекта –Коммерческие риски проекта –Техногенные риски проекта –Социальные риски проекта –Экологические риски проекта Мероприятия по минимизации рисков

Финансовый план Окружение: курс рубля, инфляция, налоги Расходы на персонал Прямые производственные издержки Общие издержки

Финансовый план Результаты расчета: –Отчет о прибылях и убытках –Отчет о движении денежных средств –Баланс Источники финансирования и выплат: –Собственный (акционерный) капитал –Заемный капитал (кредиты) –Рефинансирование прибыли –Выплата дивидендов

Анализ проекта Финансовые коэффициенты Эффективность инвестиций Анализ чувствительности, анализ рисков Доходы участников: –Денежные потоки –Эффективность инвестиций

Построение финансового плана и анализ проекта Программные средства: Project Expert Expert Systems (ГРУППА КОМПАНИЙ "ПРО-ИНВЕСТ" ) Альт-Инвест ИНЭК-Аналитик

Функциональные возможности Project Expert Динамическая имитационная модель денежных потоков Применим для любой отрасли и формы собственности Описание окружения и построение финансовой модели предприятия Расчет финансового плана и показателей эффективности проекта - стандарт UNIDO

Функциональные возможности Project Expert Анализ чувствительности Построение сценариев Подготовка бизнес-плана

Дополнительные возможности: Расчет эффективности проекта для его участников Оценка прибыльности работы подразделений Управление несколькими проектами

Дополнительные возможности: Оценка рисков проекта методом Монте- Карло Расчет точки безубыточности для продуктов Контроль за выполнением проекта

План денежных потоков План денежных потоков Стандарт IAS

Отчет о прибылях и убытках Отчет о прибылях и убытках Стандарт IAS

Баланс Баланс Стандарт IAS

Таблицы детализации

Показатели эффективности проекта P = S (1 + r) -n P - Текущая стоимость, S - Будущая стоимость r - Ставка дисконтирования, n - количество периодов Шаг дисконтирования - месяц Ставка дисконтирования - стоимость альтернативного вложения капитала Денежные потоки - без затрат на финансирование проекта

Чистый приведенный доход NPV = CF t - Investments CF t - чистый дисконтированный денежный поток месяца t Investments - начальные инвестиции

Дисконтированный период окупаемости DPB DPB Investments = CF t CF t - чистый дисконтированный денежный поток месяца t Investments - начальные инвестиции

Индекс прибыльности CF t - чистый дисконтированный денежный поток месяца t Investments - начальные инвестиции CF t PI = Investments

Внутренняя норма рентабельности IRR NPV Ставка дисконтирования IRR Ставка проекта

Технология построения финансового плана инвестиционного проекта Построение модели Определение потребности в финансировании Разработка стратегии финансирования Анализ финансовых результатов Построение сценариев Формирование и печать отчета

Построение модели Окружение: –Валюта –Инфляция –Налоги Модель компании: –Стартовый баланс –Продукты –Инвестиционный план –Операционный план План сбыта Прямые издержки План персонала Общие издержки

Определение потребности в финансировании

Сценарии развития проекта

Технологии в инвестиционном проектировании ???