1 Управление Федерального казначейства по Белгородской области Обеспечение органами Федерального казначейства наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) с использованием банковских карт А.И. Мамонов Начальник отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов УФК по Белгородской области

2 Нормативные правовые акты, определяющие полномочия органов Федерального казначейства и регламентирующие порядок обеспечения наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) с 1 января 2015 года 1. Бюджетный кодекс Российской Федерации (статьи 156 и 241.1) 2. Положение Банка России и Минфина России от 18 февраля 2014 года 414-П/8 н «Положение об особенностях расчетного и кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства, финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) и органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации» (далее – Положение 414-П/8 н) 3. Приказ Федерального казначейства от 30 июня 2014 года 10 н «Об утверждении Правил обеспечения наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований)» (далее – Правила 10 н) 4. Приказ Федерального казначейства от 10 октября 2008 года 8 н «О порядке кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядке осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов» (далее – Порядок 8 н)

3 Термины, применяемы Правилами 10 н для организаций, лицевые счета которым открыты в финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) Удаленные получатели средств бюджета – получатели средств бюджета субъекта Российской Федерации (муниципального образования) (их обособленные подразделения, наделенные полномочиями по ведению бухгалтерского учета), лицевые счета которым открыты в финансовом органе субъекта Российской Федерации (муниципального образования) (далее – удаленные УБП) Удаленные не участники бюджетного процесса – юридические лица (их обособленные подразделения, наделенные полномочиями по ведению бухгалтерского учета), не являющиеся в соответствии с Бюджетным кодексом получателями средств бюджета субъекта Российской Федерации (муниципального образования), лицевые счета которым открыты в финансовом органе субъекта Российской Федерации (муниципального образования) (далее – удаленные НУБП)

4 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП Для обеспечения наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием банковских карт: 1. Финансовый орган муниципального образования представляет в территориальный отдел УФК по Белгородской области по месту обслуживания Перечень удаленных получателей средств бюджета (удаленных не участников бюджетного процесса), имеющих право на получение наличных денег со счетов 40116, открытых органу Федерального казначейства (ф ) (далее – Перечень). В обязательном порядке в графе 6 «Примечание» Перечня указывается признак «карты». 2. удаленный УБП (удаленный НУБП) представляет в УФК по Белгородской области, территориальный отдел УФК по Белгородской области по месту обслуживания Карточку образцов подписей (ф ), заверенную руководителем (уполномоченным лицом) соответствующего финансового органа в установленном порядке. В случае передачи отдельных полномочий получателя средств бюджета удаленному НУБП, Перечень оформляется получателю бюджетных средств, передающему полномочия. При этом в Перечне дополнительно должно быть указано наименование удаленного НУБП, исполняющего переданные полномочия.

5 Пример оформления финансовым органом Перечня удаленных получателей средств бюджета (удаленных не участников бюджетного процесса), имеющих право на получение наличных денег со счетов 40116, открытых органу Федерального казначейства (ф )

6 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием банковских карт Перечисление средств на соответствующий счет осуществляется на основании расчетных документов органа Федерального казначейства (финансового органа), сформированных в установленном порядке для осуществления кассовых выплат: – для удаленного УБП с соответствующего счета органа Федерального казначейства; – для удаленного НУБП с соответствующего счета органа Федерального казначейства (соответствующего счета финансового органа). Расчетный документ оформляется в соответствии с Положением 414-п/8 н, Порядком 8 н с учетом следующих особенностей: – в реквизитах «ИНН» и «КПП» плательщика указываются соответственно ИНН и КПП удаленного УБП (удаленного НУБП); – в реквизите «Плательщик» указывается наименование органа Федерального казначейства или финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования), в скобках - наименования финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования) и (или) удаленного УБП (удаленного НУБП); – в реквизитах «ИНН» и «КПП» получателя указываются соответственно ИНН и КПП удаленного УБП (удаленного НУБП); – реквизите «Получатель» указывается наименование органа Федерального казначейства и в скобках - наименование удаленного УБП (удаленного НУБП). Вместе с расчетным документом, при перечислении средств на счет для удаленного НУБП, финансовым органом представляется Расшифровка к расчетному документу (ф ). Расшифровка к расчетному документу не представляется, если в расчетном документе в реквизите «Назначение платежа» указаны необходимые коды бюджетной классификации. В случае перечисления средств на соответствующий счет для пополнения банковских карт, в реквизите «Назначение платежа» расчетного документа указываются номера карт, на которые необходимо зачислить средства, а также фамилия, имя, отчество уполномоченного сотрудника удаленного УБП (удаленного НУБП), на имя которого выдана карта.

7 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием банковских карт. Пример оформления финансовым органом платежного поручения для перечисления на счет 40116

8 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием банковских карт При внесении средств на банковскую карту, а также в случаях полного или частичного неиспользования перечисленных на карты средств, удаленный УБП (удаленный НУБП) представляет в УФК по Белгородской области, территориальный отдел УФК по Белгородской области по месту обслуживания Расшифровку сумм неиспользованных (внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств) средств (ф ), для перечисления средств на соответствующий счет органа Федерального казначейства (финансового органа).

9 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием банковских карт Пример оформления Расшифровки сумм неиспользованных средств В случае оформления документа удаленным УБП указывается номер лицевого счета бюджета, в случае оформления документа удаленным НУБП, поле не заполняется

10 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием банковских карт Пример оформления Расшифровки сумм неиспользованных средств Указывается номер лицевого счета АДБ Указываются ИНН и КПП АДБ

11 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием банковских карт Не позднее следующего рабочего дня после поступления на соответствующий счет денежных средств, предназначенных для удаленного УБП (удаленного НУБП), территориальный отдел УФК по Белгородской области по месту обслуживания удаленного УБП (удаленного НУБП) формирует и представляет удаленному УБП (удаленному НУБП) Ведомость операций уполномоченного подразделения получателя средств бюджета с денежными средствами (ф ) (Ведомость операций уполномоченного подразделения не участника бюджетного процесса с денежными средствами (ф ))

12 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием банковских карт После получения от кредитной организации информации о движении средств на картах, орган Федерального казначейства формирует и направляет удаленному УБП (удаленному НУБП) Сведения об операциях, совершаемых с использованием карт (ф )

13 Обмен документами с использованием СУФД Общая информация Взаимодействие между удаленными УБП (удаленными НУБП) и территориальным отделом УФК по Белгородской области осуществляется с использованием портала системы удаленного финансового документооборота (СУФД). СУФД – портал позволяет удаленным УБП (удаленным НУБП): 1. Формировать (импортировать) и направлять в УФК по Белгородской области: - Заявки на получение наличных денег; - Расшифровки сумм неиспользованных (внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств) средств; - Заявления на получение карт. 2. Получать от УФК по Белгородской области: - Ведомости операций уполномоченного подразделения получателя средств бюджета (Ведомости операций уполномоченного подразделения не участника бюджетного процесса); - Сведения об операциях, совершаемых с использованием карт.

14 Обмен документами с использованием СУФД Работа с СУФД На странице входа в СУФД доступна документация пользователя и обучающие видеоролики. Вид окна СУФД с пунктами меню

15 Обмен документами с использованием СУФД Формирование Расшифровки сумм неиспользованных средств Удаленные УБП указывают номер лицевого счета бюджета, номер лицевого счета АДБ, удаленные НУБП не заполняют ИНН, КПП Номер карты Наименование организации Номер документа Указывается наименование операции: неиспользованные средства или внесенные на карту

16 Обмен документами с использованием СУФД Формирование Расшифровки сумм неиспользованных средств Удаленные УБП указывают 10 - средства бюджета, 30 – средства во временном распоряжении; Удаленные НУБП указывают 70 – средства ОМС, 80 – средств на лицевых счетах или 90 – средства на отдельных лицевых счетах

17 Обмен документами с использованием СУФД Отчеты Получение от УФК по Белгородской области Ведомостей операций уполномоченного подразделения получателя средств бюджета (Ведомостей операций уполномоченного подразделения не участника бюджетного процесса), Сведений об операциях, совершаемых с использованием карт, доступно через соответствующий пункт меню «Оперативная отчетность – Отчеты» СУФД – портала.

18 Спасибо за внимание! Управление Федерального казначейства по Белгородской области