КЛЮЧЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПЕРСОНАЛА БАНКА Январь 2005

2 ВВЕДЕНИЕ Приведенные в данной презентации показатели предназначены для оценки эффективности Банковского бизнеса в разрезах эффективности системы организационного управления и эффективности персонала. Представленный перечень показателей предлагается принять в качестве стандарта для регулярного мониторинга эффективности Банковского бизнеса. Предложенные показатели могут быть использованы: для мониторинга фактической ситуации в банке в названных выше аспектах, для использования в качестве оснований стимулирования в системе стимулирования персонала, для оценки эффективности отдельных подразделений и банка в целом, для прогнозирования развития банка при принятии стратегических решений. Предлагаемый перечень сформирован на основании показателей, разработанных в АКБ «РОСБАНК». В презентации использованы результаты исследования компании АМТ Consulting Group (см. графики). В исследовании АМТ Консалтинг групп принимали участие 23 банка. Все банки были разделены на три группы по величине активов по состоянию на середину 2004 года. Значения показателей брались за полный 2003 год.

3 I КЛЮЧЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ I КЛЮЧЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ СОДЕРЖАНИЕ II СТАТИСТИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПЕРСОНАЛА II СТАТИСТИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПЕРСОНАЛА

4 КЛЮЧЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ СОДЕРЖАНИЕ 2 УДЕЛЬНЫЕ ЗАТРАТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА 2 УДЕЛЬНЫЕ ЗАТРАТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА 3 УДЕЛЬНЫЕ ДОХОДНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА 3 УДЕЛЬНЫЕ ДОХОДНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА 4 ЭФФЕКТИВНОСТЬ БАНКА КАК БИЗНЕСА 4 ЭФФЕКТИВНОСТЬ БАНКА КАК БИЗНЕСА Home 1 СТРУКТУРА ДОХОДНЫХ И ЗАТРАТНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ БАНКА

5 СОДЕРЖАНИЕ 1 СТРУКТУРА ДОХОДНЫХ И ЗАТРАТНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ БАНКА Home Доходные показатели Затратные показатели

6 1 ДОХОДНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ Home Чистый операционный доход (управленческий) с учетом и без учета резервов Активы, приносящие доход – по Банку в целом

7 2 ЗАТРАТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ (АХРы) 2 ЗАТРАТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ (АХРы) Home СОДЕРЖАНИЕ Расходы на персонал Прочие административно-хозяйственные расходы

8 РАСХОДЫ НА ПЕРСОНАЛ Home Расходы на оплату труда: Заработная плата в составе: должностной оклад + премия ежемесячная + налоги (ЕСН, СС) Премия из фонда руководителей подразделения Премия по итогам года Прочие расходы на персонал (дополнительные льготы): Материальная помощь Оплата листов по нетрудоспособности Командировочные расходы Представительские расходы Затраты на средства связи (мобильной) Затраты на предоставление служебного автотранспорта (с учетом зарплаты водителей) Затраты на проведение корпоративных праздников Затраты на обучение персонала, на стажировки, на участие в конференциях, симпозиумах и пр. Затраты по ДМС

9 ПРОЧИЕ АДМИНИСТРАТИВНО-ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Home Косвенные расходы: (аренда, коммунальные расходы, текущий ремонт) Расходы на содержание объектов Капитальные затраты (IT-оборудование, мебель, неIT- оборудование) Текущие административно-хозяйственные расходы Затраты на поддержание и модернизацию IT-инфраструктуры

10 СОДЕРЖАНИЕ 2 УДЕЛЬНЫЕ ЗАТРАТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА Отношение полных административно-хозяйственных расходов к численности персонала ($/чел.) Отношение полных административно-хозяйственных расходов к численности персонала ($/чел.) Отношение полных расходов на персонал к численности персонала ($/чел.) Отношение расходов на оплату труда к численности персонала – средняя зарплата ($/чел.) Отношение расходов на оплату труда к численности персонала – средняя зарплата ($/чел.) Доля расходов на персонал в полных административно-хозяйственных расходах, % Доля расходов на персонал в полных административно-хозяйственных расходах, % Доля расходов на оплату труда в административно-хозяйственных расходах, % Доля расходов на оплату труда в административно-хозяйственных расходах, % Доля расходов на оплату труда в общих расходах на персонал, % Отношение расходов на обучение к расходам на оплату труда персонала, % Home Доля расходов на персонал филиала (или ТУ) в суммарных расходах на персонал филиальной сети, % Доля расходов на персонал филиала (или ТУ) в суммарных расходах на персонал филиальной сети, % Доля расходов на персонал подразделения верхнего уровня ГО в суммарных расходах на персонал ГО, % Доля расходов на персонал подразделения верхнего уровня ГО в суммарных расходах на персонал ГО, % Доля премиальных выплат в заработной плате Отношение стоимости дополнительных льгот к расходам на оплату труда, %

11 Показатель Отношение полных административно-хозяйственных расходов к численности персонала ($/чел.) Home Высокое значение показателя может свидетельствовать о низкой эффективности системы управления затратами. Относительно низкое значение показателя при соответствующих значениях других показателей может указывать на эффективное управление бизнесом. 2 УДЕЛЬНЫЕ ЗАТРАТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

12 Home Показатель Полные расходы на персонал являются составной частью полных АХРов. Характеризует среднюю стоимость одного сотрудника банка с учетом всех компенсаций и непрямых выплат. Отношение полных расходов на персонал к численности персонала ($/чел.) 2 УДЕЛЬНЫЕ ЗАТРАТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

13 Home Показатель Отношение расходов на оплату труда к численности персонала – средняя зарплата ($/чел.) Показатель целесообразно применять не только в его интегральном значении, но и в разрезе front office, back office или, при необходимости, по видам бизнеса Банка. 2 УДЕЛЬНЫЕ ЗАТРАТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

14 Home Показатель Характеризует проводимую Банком политику в области распределения затрат. Определяет относительную стоимость персонала по отношению к полной стоимости ведения бизнеса. Доля расходов на персонал в полных административно-хозяйственных расходах, % 2 УДЕЛЬНЫЕ ЗАТРАТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

15 Home Показатель Конкретизация предыдущего показателя в аспекте расходов на оплату труда. Доля расходов на оплату труда в административно-хозяйственных расходах, % 2 УДЕЛЬНЫЕ ЗАТРАТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

16 Home Показатель Конкретизация предыдущего показателя в аспекте расходов на оплату труда. Характеризует проводимую Банком политику в области распределения затрат на персонал. Показывает соотношение материального стимулирования и нематериальной мотивации. Характеризует корпоративную культуру Банка. Доля расходов на оплату труда в общих расходах на персонал, % 2 УДЕЛЬНЫЕ ЗАТРАТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

17 Home Показатель Отношение стоимости дополнительных льгот к расходам на оплату труда, % Характеризует долю социальных выплат в общем размере компенсационного пакета. Может использоваться для оценки конкурентоспособности компенсационного пакета Банка. Высокое значение показателя свидетельствует об акценте кадровой политики на непрямые выплаты. Низкое значение показателя может свидетельствовать об отсутствии системы социальной защиты персонала или быть вызвано ограничением на размер компенсационного пакета при высоком уровне базовой заработной платы и/или премиальных выплат. 2 УДЕЛЬНЫЕ ЗАТРАТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

18 Home Показатель Отношение расходов на обучение к расходам на оплату труда персонала, % Характеризует проводимую Банком политику в области распределения затрат на персонал. Для российских компаний нормой признается значение 1 – 5% ФОТ. Низкое значение показателя свидетельствует о неразвитости или об отсутствии системы обучения персонала. 2 УДЕЛЬНЫЕ ЗАТРАТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

19 Home Показатель Характеризует относительную стоимость персонала одного из подразделений сети по отношению к полной стоимости персонала всей филиальной сети, %. Доля расходов на персонал филиала (или ТУ) в суммарных расходах на персонал филиальной сети, % 2 УДЕЛЬНЫЕ ЗАТРАТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

20 Home Показатель Характеризует относительную стоимость персонала одного подразделения ГО верхнего уровня по отношению к полной стоимости персонала ГО, %. Доля расходов на персонал подразделения верхнего уровня ГО в суммарных расходах на персонал ГО, % 2 УДЕЛЬНЫЕ ЗАТРАТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

21 Home Показатель Доля премиальных выплат в заработной плате (доходе) Характеризует долю стимулирующих выплат в общем размере заработной платы или дохода. Высокое значение показателя в заработной плате и доходе в целом, как правило, связано с направленностью системы материального стимулирования на достижение результата. 2 УДЕЛЬНЫЕ ЗАТРАТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

22 СОДЕРЖАНИЕ Отношение годовой прибыли к среднесписочной численности персонала банка за год ($/чел.) – производительность труда 1 Отношение годовой прибыли к среднесписочной численности персонала банка за год ($/чел.) – производительность труда 1 Отношение чистого операционного дохода к численности персонала ($/чел.) – производительность труда 2 Отношение чистого операционного дохода к численности персонала ($/чел.) – производительность труда 2 Отношение чистого операционного дохода к расходам на оплату труда – производительность труда 3 Отношение чистого операционного дохода к расходам на оплату труда – производительность труда 3 Отношение чистого операционного дохода к расходам на персонал Отношение активов, приносящих доход к численности персонала ($/чел.) Чистый операционный доход на одного сотрудника соответствующего подразделения по статьям ($/чел.): казначейские операции, инвестиционно-банковские услуги, кредиты юридическим/физическим лицам, депозитарные услуги, операционно-кассовое обслуживание, управление активами Чистый операционный доход на одного сотрудника соответствующего подразделения по статьям ($/чел.): казначейские операции, инвестиционно-банковские услуги, кредиты юридическим/физическим лицам, депозитарные услуги, операционно-кассовое обслуживание, управление активами Home 3 УДЕЛЬНЫЕ ДОХОДНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА 3 УДЕЛЬНЫЕ ДОХОДНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

23 Home Показатель Отношение годовой прибыли к среднесписочной численности персонала банка за год ($/чел.) Один из показателей, характеризующих производительность труда. Характеризует экономическую эффективность работы Банка. Высокое значение прибыли на одного сотрудника часто связано с высокой эффективностью управленческой деятельности. Низкое значение прибыли является следствием низкой доходности деятельности или ее высокой затратности. 3 УДЕЛЬНЫЕ ДОХОДНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

24 Home Показатель Отношение чистого операционного дохода к численности персонала ($/чел.) Второй показатель, характеризующий производительность труда. Может рассчитываться как для Банка в целом, так и для отдельных «добывающих» подразделений по соответствующим составляющим операционного дохода. Низкое значение показателя, помимо экономических или структурных причин, часто является следствием избыточного количества персонала или свидетельствует о недостаточном уровне его квалификации и/или мотивации. 3 УДЕЛЬНЫЕ ДОХОДНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

25 Home Показатель Отношение чистого операционного дохода к расходам на оплату труда Третий показатель, характеризующий производительность труда персонала. Тождественно равен отношению чистого операционного дохода на одного сотрудника к средней зарплате. Показывает сколько рублей дохода принес 1 рубль зарплаты. Чем выше значение показателя, при прочих равных условиях, тем выше эффективность вложения в заработную плату. Низкое значение показателя может указывать на низкую квалификацию или мотивацию персонала, неправильную организацию труда и неэффективность управленческой деятельности. 3 УДЕЛЬНЫЕ ДОХОДНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

26 Home Показатель Отношение чистого операционного дохода к расходам на персонал Характеризует эффективность работы персонала. Показывает сколько рублей дохода принес 1 рубль полных затрат на персонал. Высокое значение показателя может говорить об экономии на человеческих ресурсах. Следствием чего будут негативные тенденции в будущем. Низкое значение показателя указывает на неэффективность деятельности и системы организационного управления. 3 УДЕЛЬНЫЕ ДОХОДНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

27 Home Показатель Отношение активов, приносящих доход к численности персонала ($/чел.) Может рассчитываться как для Банка в целом, за минусом резервов, так и для соответствующих «добывающих» подразделений. 3 УДЕЛЬНЫЕ ДОХОДНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

28 Home Показатель Чистый операционный доход на одного сотрудника соответствующего подразделения по статьям ($/чел.) Конкретизация показателя «Отношение чистого операционного дохода к расходам на персонал» в аспекте видов деятельности и подразделений: казначейские операции, инвестиционно-банковские услуги, кредиты, депозитарные услуги, операционно-кассовое обслуживание, управление активами. 3 УДЕЛЬНЫЕ ДОХОДНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

29 СОДЕРЖАНИЕ Home 4 ЭФФЕКТИВНОСТЬ БАНКА КАК БИЗНЕСА Отношение чистого операционного дохода к полным административно-хозяйственным расходам Отношение чистого операционного дохода к полным административно-хозяйственным расходам Отношение годовой прибыли к полным административно-хозяйственным расходам банка за год Отношение годовой прибыли к полным административно-хозяйственным расходам банка за год

30 Home Показатель Отношение чистого операционного дохода к полным административно-хозяйственным расходам Характеризует эффективность деятельности Банка как бизнеса. Может рассчитываться как по Банку в целом, так и по отдельным «добывающим» подразделениям. Высокое значение показателя свидетельствует о высокой эффективности ведения бизнеса, высокой эффективности системы организационного управления. 4 ЭФФЕКТИВНОСТЬ БАНКА КАК БИЗНЕСА

31 Home Показатель Отношение годовой прибыли к полным административно-хозяйственным расходам банка за год Показатель аналогичен предыдущему, только по отношению к годовой прибыли. Может рассчитываться только по отношению к Банку в целом. 4 ЭФФЕКТИВНОСТЬ БАНКА КАК БИЗНЕСА

32 СТАТИСТИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПЕРСОНАЛА СОДЕРЖАНИЕ 1 СОСТАВ И СТРУКТУРА ПЕРСОНАЛА 2 ХАРАКТЕРИСТИКИ ПЕРСОНАЛА 3 ДВИЖЕНИЕ ПЕРСОНАЛА 4 УКОМПЛЕТКОВАННОСТЬ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ БАНКА Home

33 СОДЕРЖАНИЕ 1 СОСТАВ И СТРУКТУРА ПЕРСОНАЛА Home Штатная численность Фактическая численность персонала Банка Количество сотрудников компании на одного сотрудника кадрового подразделения Количество сотрудников компании на одного сотрудника кадрового подразделения Доля сотрудников управленческого звена Доля специалистов

34 СОДЕРЖАНИЕ 2 ХАРАКТЕРИСТИКИ ПЕРСОНАЛА Home Образование сотрудников Возрастной состав сотрудников Стаж работы в Банке Гендерный состав сотрудников Банка

35 СОДЕРЖАНИЕ 3 ДВИЖЕНИЕ ПЕРСОНАЛА Home Количество принятых на работу сотрудников Количество уволенных сотрудников Текучесть персонала Количество работников, перемещенных на другую должность Коэффициент внутренней мобильности персонала Незапланированная текучесть Отсутствие на работе

36 СОДЕРЖАНИЕ 4 УКОМПЛЕКТОВАННОСТЬ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ БАНКА Home Доля неукомплектованности подразделений Банка

37 БЛАГОДАРЮ ЗА ВНИМАНИЕ! Сергей Дерябин