О завершении операций по счетам, открытым органам Федерального Казначейства в учреждениях Банка России и кредитных организациях Т.Л. Кузнецова Заместитель. - презентация

1 О завершении операций по счетам, открытым органам Федерального Казначейства в учреждениях Банка России и кредитных организациях Т.Л. Кузнецова Заместитель руководителя Управления – главный бухгалтер

2 ОСНОВНЫЕ НОРМАТИВНЫЕ ДОКУМЕНТЫ, ОПРЕДЕЛЯЮЩИЕ ПОРЯДОК ЗАВЕРШЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО ИСПОЛНЕНИЮ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА. Основные нормативные документы, определяющие порядок завершения операций по исполнению федерального бюджета: Порядок, утвержденный приказом Министерства финансов Российской Федерации от 06 июня 2008 года 56 н; Положение Министерства финансов Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации от Н/328-П.

3 График совершения операций в конце 2014 года и начале 2015 года. 24 декабря 2014 года Последний день перечисления Отделением по Архангельской области Северо-Западного главного управления ЦБ РФ остатков средств со счетов Управления и 40501, на счет Федерального казначейства В рамках выполнения операций по приказу Министерства финансов Российской Федерации 76 н: 25 декабря 2014 г. - Управление последний день перечислит остатки средств бюджетных и автономных учреждений Архангельской области и муниципальных образований, со счетов, 40601/40701, на счета 40201/40204; 26 декабря 2014 г. Управление перечисляет средства со счетов 40201/40204 на счета 40601/40701 подлежащие возврату из бюджетов в соответствии с данными Протокола.

4 График совершения операций в конце 2014 года и начале 2015 года. 29 декабря 2014 года Последний день направления в Федеральное казначейство Консолидированных заявок на перечисление остатков средств со счета Федерального казначейства на счета Управления и 40501; Последний день перечисления неиспользованных остатков средств со счетов на счета 40105, 40501, за вычетом суммы средств, которая будет использована в три последних рабочих дня текущего финансового года; Последний день представления в территориальные органы Федерального казначейства Расшифровок сумм неиспользованных (внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств).

5 График совершения операций в конце 2014 года и начале 2015 года. 30 декабря 2014 года – последний день: Перечисления Федеральным казначейством остатков средств со счета 40105, на счета Управления, открытые на балансовых счетах и 40501; Представления в Федеральное казначейство Консолидированных заявок на перечисление средств федерального бюджета со счета Федерального казначейства 40105, на счета Управления и декабря 2014 года - последний день Осуществления кассовых выплат со счетов Управления; Перечисления неиспользованных остатков средств со счетов на соответствующие счета Управления.

6 График совершения операций в конце 2014 года и начале 2015 года. С 12 января 2015 г. Управлением направляется Консолидированная заявка на перечисление средств со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете 40105, на счета, открытые Управлению на балансовом счете и Отделением по Архангельской области Северо-Западного главного управления ЦБ РФ осуществляется списание остатка неиспользованных в течение дня средств со счетов Управления 40105, и на счет, открытый Федеральному казначейству на балансовом счете С 13 января 2015 г. Управлением направляется Консолидированная заявка на перечисление средств со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете 40105, на счета, открытые Управлению на балансовом счете и

7 7 Распределение акцизов на нефтепродукты.

8 СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!