Количество проверок соблюдения валютного законодательства и актов органов валютного регулирования 2. - презентация

1

2 Количество проверок соблюдения валютного законодательства и актов органов валютного регулирования 2

3 Стопроцентная обработка и рассмотрение вышеуказанной информации с 2009 года, проведение внеплановых проверок по всем признакам нарушений, поступившим в Территориальное управление, привлечение к ответственности, как юридических, так и виновных должностных лиц по всем фактам нарушений, где имеется состав правонарушений, установленный ст КоАП РФ, с не истекшим сроком давности, привели к резкому снижению количества совершаемых правонарушений в указанной сфере: с 549 признаков в 2010 году до 169 признаков в 2012 году.

4 применение административного наказания; направление писем-предупреждений участникам внешнеэкономической деятельности, совершившим правонарушения по которым срок давности привлечения к административной ответственности истек; проведение совещаний с участниками внешнеэкономической деятельности; совершенствование работы и взаимодействия с агентами валютного контроля – уполномоченными банками, налоговыми и таможенными органами.

5

6 2011 год2012 год Таможенные органы Налоговые органы Таможенные органы Налоговые органы Поступило протоколов Возвращено для устранения недостатков 0565 Назначено наказание Прекращено производство3502 За 2012 год в Территориальное управление поступили 41 протокол от налоговых и таможенных органов. В 2012 году по всем протоколам, составленным Курской таможней вынесены постановления о назначении административного наказания, тогда как все протоколы, поступившие от налоговых инспекций были составлены с нарушением требований законодательства, в результате чего из 8 поступивших – 5 возвращены для устранения недостатков и больше не поступали на рассмотрение, по 2 – прекращено производство в связи с отсутствием состава административного правонарушения.

7 * Результаты взыскания штрафных санкций в 2010, 2011, 2012 гг. в разрезе частей статьи КоАП РФ 2010 г.2011 г.2012 г. НаложеноВзысканоНаложеноВзысканоНаложеноВзыскано Всего, в том числе: ,34042,911228,32922,12143,12091,4 ч. 11,31,21,11,2-- ч ,5026,4 ч ,00,233179,7277,935,32,4 ч ,04041,56565,02623, ,6 ч ,5 ч ,020,0236,5157,5 ч ,1 Разница в суммах взыскания штрафных санкций обусловлена привлечением к ответственности по ч. 5 ст КоАП РФ фирм-однодневок, чья деятельность была направлена на незаконный вывод валюты РФ за рубеж. Значительную часть невзысканных штрафов составляют суммы наложенных штрафов по указанной категории дел, взыскание данных штрафов невозможно, поскольку фирмы деятельность не осуществляли, имущества не имеют, по месту регистрации не располагаются. По результатам рассмотрения административных дел в 2012 году наложены административные штрафы на общую сумму 2143,1 тыс. руб., взыскано в доход бюджета 2091,4 тыс. руб.

8 тыс. рублей Суммы взысканных штрафных санкций за нарушение актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования в разрезе частей статьи КоАП РФ за 2012 год

9 Из 129 вынесенных Территориальным управлением постановлений о назначении административного наказания по ст КоАП РФ 15 постановлений или 11,6% обжаловано в суде. По результатам судебных решений 9 – оставлено в силе, 6 – отменено в связи с малозначительностью совершенного правонарушения. Всего 129 Оставлено в силе 9 Отменено в связи с малозначительностью 6 Обжаловано 15

10 Сведения о возбужденных об административных правонарушениях, ответственность за которые предусмотрена статьями 17.7, 17.9, 19.4, , 19.5, 19.6, 19.7, Статья нарушения штрафных санкций Количество возбужденных дел об АП Взыскано, руб. из них по ст. КоАП РФ