Достигаем звезд для наших клиентов. Международные и украинские санкции в связи с агрессией РФ: что нельзя? Вадим Самойленко, партнер. - презентация

1 Достигаем звезд для наших клиентов

2 Международные и украинские санкции в связи с агрессией РФ: что нельзя? Вадим Самойленко, партнер

3 Первый этап Период: март 2014 г. Причина введения: аннексия РФ Крыма. Основные инициаторы: ЕС, США. Основные виды санкций: приостановление переговорного процесса ЕС и РФ о смягчении визового режима и о новом соглашении о партнерстве, а также приостановление подготовки к G8. Второй этап Период: март – июнь 2014 г. Причина введения: аннексия РФ Крыма. Основные инициаторы: ЕС, США, Канада, Австралия, Британия, Япония. Основные виды санкций: (1)запрет на въезд для ряда российских, крымских, а также бывших украинских чиновников и политиков; (2)заморозка активов и счетов ряда российских и крымских компаний, российских, крымских, а также бывших украинских чиновников и политиков; (3)приостановления диалога с в отношении послабления визовых требований и переговоров в сферах инвестиций, космоса и вооружения, поставки высокотехнологических товаров, которые могут быть использованы в военных целях; (4)запрет на импорт товаров из Крыма, финансирование и страхование такого импорта. Международные санкции (1) 3

4 Второй+ и третий этапы Период: июль – октябрь 2014 г. Причина введения: конфликт на востоке Украины, авиакатастрофа МН17. Основные инициаторы: ЕС, США, Франция, Япония, Швейцария, Австралия, Канада. Основные виды санкций к РФ: (1)расширение списка лиц, к которым применяются визовые санкции и заморозка активов: лица и «организации», связанные с действиями на востоке Украины, а также в Крыму, высшие российские военные чины, чиновники, политики, ближайшее окружение Путина; крымские компании, российские компании-гиганты в энергетическом, финансовом, авиационном, судостроительном секторах, ВПК; (2)приостановление совместных проектов и поставок, связанных с вооружением; (3)запрет для российских банков по выходу на кредитный рынок и использования финансовых инструментов со сроком действия более 90 дней; (4)запрет для государственных банков, институций, корпораций и агентств в отношении выпуска евробондов и акций в пользу европейских собственников; (5)запрет экспорта и реэкспорта в РФ высокотехнологического оборудования и технологий в нефтегазовом секторе, товаров и технологий двойного назначения; Международные санкции (2) 4

5 (7)запрет инвестиций, финансирования, поставки технологий, оборудования для целей создания, приобретения и развития крымской телекоммуникационной, транспортной и энергетической инфраструктуры; (8)ограничение долгового финансирования для гигантов в ТЭК, ВПК и банковской сфере, их участия в выпусках и торгах облигаций со сроком действия более 30 дней; (9)поручение ЕБРР приостановить финансирование новых проектов в РФ, а Европейскому инвестиционному банку – программу сотрудничества с РФ; (10)запрет участия нефтегазовых корпораций США в глубоководных, арктических и сланцевых проектах российских компаний; (11)предупреждение об отмене беспошлинного импорта российской стали в США. Международные санкции (3) 5

6 Как правило, санкции ЕС распространяются на: (1)любое физическое лицо-гражданина ЕС, независимо от его местонахождения; (2)любое юридическое лицо, субъект или орган, созданное или учрежденное в государстве - члене ЕС, независимо от его местонахождения; (3)любое юридическое лицо, субъект или орган в отношении любой его хозяйственной деятельности, которая полностью или частично осуществляется в ЕС; (4)территорию ЕС, включая, где возможно, его воздушное пространство, борт любого воздушного судна или корабля под юрисдикцией государства - члена ЕС. Конкретная ответственность за нарушение санкций устанавливается отдельно каждым государством - членом ЕС. Например, Германия за нарушение эмбарго в отношении РФ может применить, среди прочего, следующие меры ответственности: (1)лишение свободы на срок до 15 лет; (2)штрафные санкции; (3)в отношении компаний в случае уголовных преступлений – штрафы до 10 миллионов евро и выше, в зависимости от полученной экономической выгоды; (4)конфискацию товара, который имеет отношение к нарушению; (5)отмену экспортных привилегий; и пр. Эффект международных санкций на примере ЕС (1) 6

7 Пункт 54 Руководства по применению и оценке ограничительных мер (санкций) в рамках общей внешней политики и политики безопасности ЕС от 25 июня 2012 г.: юридическое лицо, созданное в государстве - члене ЕС, не может, среди прочего, использовать подконтрольную компанию в качестве инструмента для обхода ограничения, включая случай, когда такая компания создана не в ЕС, а также не может давать такой компании инструкции, направленные на это. Не смотря на рекомендательный характер документа, существует риск его расширенного толкования/применения и необходимости соблюдения санкций ЕС также украинскими компаниями, которые прямо или опосредованно подконтрольны компаниям, созданным в государствах - членах ЕС (например, на Кипре). Пример: запрет инвестирования, финансирования, поставки технологий, оборудования для целей создания, приобретения и развития телекоммуникационной, транспортной и энергетической инфраструктуры в Крыму и Севастополе (Регламент Совета 825/2014 от 30 июля 2014 г.) Эффект международных санкций на примере ЕС (2) 7

8 Украинские санкции (1) Прямые санкции Закон О санкциях от 14 августа 2014 г VII (Закон о санкциях) блокирование активов - временное ограничение права лица пользоваться и распоряжаться принадлежащим ему имуществом; ограничение торговых операций; предотвращение вывода капиталов за пределы Украины; приостановление исполнения экономических и финансовых обязательств; аннулирование или приостановление лицензий и других разрешений, получение (наличие) которых является условием для осуществления определенного вида деятельности; запрещение выдачи разрешений, лицензий НБУ на осуществление инвестиций в иностранное государство, размещение валютных ценностей на счетах и вкладах на территории иностранного государства; прекращение выдачи разрешений, лицензий на ввоз в Украину из иностранного государства или вывоз из Украины валютных ценностей и ограничение выдачи наличных по платежным картам, эмитированным резидентами иностранного государства; запрет увеличения размера уставного капитала хозяйственных обществ, предприятий, банков, в которых резидент иностранного государства, иностранное государство, юридическое лицо, участником которой является нерезидент, или иностранное государство, владеет 10 и более процентами уставного капитала или имеет влияние на управление юридическим лицом или ее деятельность. Виды санкций, заслуживающие особого внимания: 8

9 Украинские санкции (2) Закон о санкциях Круг субъектов, в отношении которых возможно применение санкций: иностранные государства; иностранные юридические лица; иностранцы; юридические лица, находящиеся под контролем иностранного юридического лица, или физического лица-нерезидента; лица без гражданства; субъекты, осуществляющие террористическую деятельность. Основания для применения санкций: действия иностранного государства, иностранного юр- или физ лица, других субъектов, которые создают реальные и/или потенциальные угрозы национальным интересам, национальной безопасности, суверенитету и территориальной целостности Украины, способствуют террористической деятельности и/или нарушают права и свободы человека и гражданина, интересы общества и государства, приводят к оккупации территории, экспроприации или ограничению права собственности, имущественным потерям, созданию препятствий для устойчивого экономического развития, полноценного осуществления гражданами Украины прав и свобод; резолюции Генеральной Ассамблеи и Совета Безопасности ООН; решения и регламенты Совета Европейского Союза; факты нарушений Всеобщей декларации прав человека, Устава ООН. 9

10 Украинские санкции (3) Закон о санкциях Порядок введения Принимает решение: Инициируют: Вводит санкции: 10 Национальный банк Верховная Рада Президент Кабинет Министров (КМУ) СБУ Совет Национальной Безопасности и Обороны (СНБО) Президент (персональные санкции) Президент и Верховная Рада (секторальные санкции)

11 Украинские санкции (4) На основании ч. 1 ст. 5 Закона о санкциях, КМУ 11 сентября 2014 г. было одобрено и внесено на рассмотрение СНБО распоряжение О предложениях по применению персональных специальных экономических и других ограничительных мер 829-р. Если СНБО будет принято, и введено в действие указом Президента Украины, решение о применении персональных специальных экономических и других ограничительных мер в редакции предложенной КМУ, то к лицам (из числа лиц по перечню согласно приложению 4 (для служебного пользования), и лиц, которые прямо или косвенно контролируются ими или действуют в их интересах), которые имеют такой правовой статус или осуществляют такие виды деятельности, в частности, будут применены следующие санкции: запрет осуществления государственных закупок товаров, работ и услуг у юридических лиц - резидентов Российской Федерации государственной формы собственности и юридических лиц, доля уставного капитала которых находится в собственности Российской Федерации, а также у других субъектов хозяйствования, осуществляющих продажу товаров, работ и услуг происхождением из Российской Федерации, кроме случаев, когда замещение таких предметов закупки другими невозможно, что подтверждено Министерством экономического развития и торговли; запретить выведение капитала за пределы Украины - юридическим лицам - резидентам Российской Федерации государственной формы собственности и юридическим лицам, доля уставного капитала которых находится в собственности Российской Федерации. 11

12 Украинские санкции (5) Косвенные санкции – ограничения и запреты Закон Украины "О создании свободной экономической зоны "Крым" и об особенностях осуществления экономической деятельности на временно оккупированной территории Украины" от 12 августа 2014 г VII (Закон о СЭЗ), вступил в силу 27 сентября 2014 г. Создание СЭЗ "Крым" предполагает специальный правовой режим экономической деятельности в СЭЗ "Крым", в том числе особый порядок применения норм регуляторного, налогового и таможенного законодательства Украины. Основные ограничения Вопросы поставки товаров: КМУ предоставлено право вводить временные ограничения на поставки отдельных товаров (работ, услуг) с территории СЭЗ "Крым" в Украину и в обратном направлении; поставки товаров из СЭЗ "Крым" на территорию Украины осуществляются в таможенном режиме импорта, а с территории материковой Украины в СЭЗ "Крым" – в режиме экспорта; ко ввозу товаров из СЭЗ "Крым" применяются нормы законодательства о государственном санитарно-эпидемиологическом, ветеринарно-санитарном, фитосанитарном, экологическом, радиологическом контроле, другие меры тарифного и нетарифного регулирования; 12

13 Украинские санкции (6) Закон о СЭЗ Основные ограничения Вопросы поставки товаров: для целей применения налогового и таможенного законодательства договоры, заключенные между субъектами хозяйственной деятельности с местонахождением (местом жительства) на территории СЭЗ "Крым" и другими субъектами хозяйственной деятельности, являются документами, используемыми вместо внешнеэкономических договоров (контрактов). Валютное регулирование: любые безналичные платежи (переводы) с территории СЭЗ "Крым" на другую территорию Украины или с другой территории Украины на территорию СЭЗ "Крым" осуществляются исключительно в гривне или в свободно конвертируемой валюте. Особенности режима таких платежей (переводов) должны устанавливаться НБУ; на территорию CЕЗ "Крым" распространяются нормы Закона Украины "О платежных системах и переводе средств в Украине" с учетом того, что (а) электронные платежные средства, эмитированные на территории CЕЗ "Крым", в том числе как мобильный платежный инструмент, не могут использоваться на другой территории Украины с целью инициирования любого денежного перевода; и (б) электронные платежные средства, эмитированные внутригосударственной платежной системой или международными платежными системами, могут использоваться на территории CЕЗ "Крым". 13

14 Украинские санкции (7) Закон о СЭЗ Основные ограничения Ценные бумаги: перевод ценных бумаг и/или прав на ценные бумаги или прав по ценным бумагам, если их получателем является лицо, которое находится или зарегистрировано на временно оккупированной территории Украины, осуществляется после полной оплаты этих ценных бумаг; сделки должны быть подчинены украинскому законодательству. Недвижимость и земля: отчуждаются без ограничений за исключением случаев, когда стороной транзакции является лицо, находящееся под контролем государства-оккупанта; сделки с такими объектами должны быть подчинены украинскому праву и зарегистрированы в Украине. Лицензирование: лицензии депозитарных учреждений, выданные НКЦБФР, аннулируются в случае отказа лицензиата перерегистрироваться на территории Украины; остальные лицензии продолжают действовать до истечения их срока, но не могут быть переоформлены или продлены украинскими регулирующими органами.

15 Украинские санкции (8) Косвенные санкции – ограничения и запреты Закон Украины "О временных мерах на период проведения антитеррористической операции" от 2 сентября 2014 года 1669-VII (Закон об АТО), вступил в силу 15 октября 2014 г. Закон об АТО определяет временные меры для обеспечения поддержки субъектов ведения хозяйства, которые осуществляют деятельность на территории проведения АТО, и лиц, которые проживают в зоне проведение АТО или переселились из нее во время ее проведения. Основные ограничения: введен мораторий на начисление пени и штрафов на основную сумму задолженности за кредитными обязательствами; введен мораторий на проведение проверок органами и должностными лицами, уполномоченными законами осуществлять государственный надзор(контроль) в сфере хозяйственной деятельности; устанавливаются особенности государственной регистрации юридических лиц и физических лиц – предпринимателей; лицензии и документы разрешительного характера, выданные субъектам ведения хозяйства, которые осуществляют деятельность на территории проведения АТО, срок действия которых закончился в период ее проведения, считаются такими, которые продолжили свое действие на период проведения АТО. 15

16 Контакты Юридическая фирма "Астерс" Бизнес-центр "Леонардо", 14 этаж ул. Богдана Хмельницкого, Киев, 01030, Украина Тел Факс Вебсайт: 16