г. Санкт-Петербург, 2008 год Качественные кредитные союзы для всех! Автоматизация процесса управления финансовыми ресурсами кредитных союзов Александр Соломкин - заместитель генерального директора российской Лиги кредитных союзов

Этапы процесса финансового менеджмента 1. Организация деятельности и учёт операций 2. Анализ деятельности 3. Планирование деятельности 4. Мотивация 5. Осуществление контроля PEARLS MS Программа оперативного учёта операций

Возможности программного комплекса PEARLS MS Автоматизированная система финансового управления, базирующаяся на 46 финансовых показателях, которые облегчают проведение полного анализа и интерпретацию финансового состояния любого кредитного союза.

Основа эффективного развития – соблюдение интересов всех сторон СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ Сберегатели КПК Надёжность Доходность Удобство ЦелиКПЭ …… Заёмщики КПК Доступные займы Подходы к обеспечению ЦелиКПЭ …… Сотрудники КПК Оплата труда Социальный пакет Перспективы роста ЦелиКПЭ …… Члены КПК Устойчивая организация Степень влияния Увеличение программ Признание ЦелиКПЭ ……

1.Балансовые показатели Доходоприносящие (рабочие) активы Неработающие активы Обязательства Капитал 2.Отчёт о доходах и расходах Доходы Расходы 3.Дополнительные данные Общая информация Информация о просроченной задолженности Ф-1 Ф-2 Ф-6 Упр. учёт Оборотно-сальдовая ведомость Стандарты формирования отчётности

АКТИВЫ: 1. Доходоприносящие (рабочие) Активы 1.1. Портфель займов 1.2. Ликвидные инвестиции 1.3. Финансовые инвестиции 1.4. Нефинансовые инвестиции 2. Неработающие (доходонеприносящие) Активы 2.1. Ликвидные активы 2.2. Дебиторская задолженность 2.3. Внеоборотные активы 2.4. Другие неработающие (доходонеприносящие) активы ПАССИВЫ: 3. Обязательства 3.1. Личные сбережения членов кооператива 3.2. Внешние кредиты и займы 3.3. Беспроцентные обязательства (кредиторская задолженность) 4. Капитал 4.1. Паевой фонд 4.2. Институциональный капитал Аналитический баланс

1. ДОХОДЫ (+) Доходы от предоставления займов (+) Доходы по ликвидным инвестициям (+) Доходы по финансовым инвестициям (+) Доходы не связанные с предоставлением займов (постояные) = ВАЛОВЫЙ ДОХОД 2. ЗАТРАТЫ (РАСХОДЫ) (-) Финансовые расходы = ФИНАНСОВАЯ ПРИБЫЛЬ (-) Операционные расходы (-) Расходы на формирование резервов = ОПЕРАЦИОННАЯ ПРИБЫЛЬ (+/-) Другие доходы (расходы), в т.ч гранты, в текущем периоде, разовые доходы/расходы (-) Налог на прибыль = ЧИСТЫЙ ДОХОД (ПРИБЫЛЬ) Формирование финансового результата

Модули программного комплекса Конс. отчёт (5-1) Информацион- ная база КПК Упр. Учёт (1) Ф1 (2) Ф2 (3) Ф6 (4) Программа учёта операций 1. Модуль Импорта и экспорта данных (ручной и автоматически й ввод данных, экспорт данных, в т.ч. в MS Excel) 2. Модуль анализа данных (PEARLS, CAMEL, построение диаграмм, другие отчёты, сравнение с другими кооперативами) 3. Модуль финансового планирования (прогноз баланса, прогноз отчёта о доходах и расходах, прогноз финансовых коэффициентов) 4. Модуль осуществления контроля (сравнение данных текущих отчётов с запланированными показателями) PEARLS MS

Главное меню Отчёты Системные настройки О программе PEARLS MS Бизнес- планирование Выход ЭкспортИмпорт Введите информацию Ввод данных, импорт/экспорт данных Базовая информация о кредитном союзе Информация о финансовом секторе Создать сценарии финансовых отчётов Информация о финансовом состоянии Модуль ввода данных Возможность предоставления отчётов в 2-х валютах

Модуль ввода данных Контроль ввода данных

Файлы обмена данными 1.Между программой учёта операций и PEARLS MS Открытый текстовый формат ( *.csv ) Программа учёта операций

Информационная База КПК Упр. Учёт (1) Ф1 (2) Ф2 (3) Ф6 (4) Конс. отчёт (5-1) КПКГ «___» Конс. отчёт (5) Информационная База КПК Упр. Учёт (1) Ф1 (2) Ф2 (3) Ф6 (4) Конс. отчёт (5-1) КПКГ «___» Конс. отчёт (5) Конс. отчёт (5-2) Анализ коэф- фициентов Кредитные кооперативы2 уровень3 уровень Конс. отчёт (5-2) Конс. отчёт (5-2) Конс. отчёт (5-3) Конс. отчёт (5-2) Ассоциации КПК (пр. члены) PEARLS MS Файлы обмена данными 2. Между программными комплексами PEARLS MS Файл базы данных ( *.mdb)

Главное меню Ввод данных, импорт/экспорт данных Системные настройки О программе PEARLS MS Бизнес- планирование Выход Сравнение и рейтинг БО, ОПУ, PEARLS (NEW!!!) Basel РейтингГрафики Анализ прибыльности Таблица 1аCAMEL Микрофинансовый отчёт Книга адресов КС Процентные ставки Статистический отчёт Список телефонов КС Отчёты Выбор КС/ Группы КС Другие отчёты Модуль формирования отчётов и анализа данных Возможность вывода более 15 отчётов и 30 диаграмм Экспорт данных в MS EXCEL

Выбор кредитных кооперативов из базы данных по параметрам Критерии выбора

Формирование отчётов и анализ данных

Главное меню Ввод данных, импорт/экспорт данных О программе PEARLS MS Выход Таблица 2Таблица 1….Таблица 3Таблица 12 Прогноз баланса Прогноз отчёта о доходах и расходах Прогнозные значения коэффициентов PEARLS Отчёты Бизнес- планирование главное меню Системные настройки Бизнес- планирование Модуль финансового планирования

Методология финансового планирования 1. Планирование роста активов 2. Планирование обязательств и капитала 3. Планирование недоходных активов (ОС) 4. Планирование других недох. активов 5. Планирование прибыльных активов 6. Планирование портфеля займов 7. Планирование резервов под проср. задолж. 8. Планирование сметы опер. расходов 9. Планирование Финансовых расходов 10. Определение процентной ставки по займам Прогноз баланса Прогноз отчёта о Д и Р Прогноз значений коэффициентов 10. Определение процентной ставки по займам

Рабочие формы финансового плана

Инструментарий финансового контроля Годовая цель Начальная дата бизнес- планирования

Качественные кредитные союзы для всех! www. orema.ru Благодарю за внимание!