Управление ликвидностью Единого счета федерального бюджета (Единого казначейского счета) Заместитель начальника Управления финансово-бюджетных операций Л.В. Шубина, к.э.н.

Управление ликвидностью Единого казначейского счета слайд 2 Обеспечение ликвидности Единого казначейского счета (ЕКС) развивается по следующим направлениям: обеспечение функционирования ЕКС прогнозирование и кассовое планирование средств федерального бюджета управление денежными средствами федерального бюджета

СЧЕТН А И М Е Н О В А Н И Е Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации Средства федерального бюджета Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям Средства бюджетов субъектов Российской Федерации Средства местных бюджетов Средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных организаций Средства бюджета Союзного государства Средства предприятий, находящихся в федеральной собственности. Финансовые организации Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности Счета негосударственных организаций. Финансовые организации слайд 3 Единый казначейский счет (ЕКС)

Единый счет Федерального казначейства (ЕКС) ТОФК 1ТОФК 2ТОФК 3ТОФК 84 … счета территориальных органов федерального казначейства (ТОФК) Счета в инвалюте Резервный фонд Фонд национального благосостояния Перевод средств для кассовых расходов федерального бюджета Возврат (cash-concentration) Покупка инвалюты Перевод средств в фонды Перевод средств из фондов Единый казначейский счет (ЕКС) слайд 4

Клиенты перечисление средств Осуществление кассовых выплат не позднее второго рабочего дня после представления Заявки на кассовый расход, на возврат и на получение наличных денег 6 Ежедневное перечисление остатка средств Схема привлечения временно свободных внебюджетных средств Схема привлечения временно свободных внебюджетных средств Федеральное Казначейство Единый счет федерального бюджета (ЕКС) Консолидированная заявка Управления федерального казначейства (внебюджетные счета) Плательщики Заявки на кассовый расход, на возврат и на получение наличных денег Отделения слайд 5

Процесс кассового планирования слайд 6 Прогнозирование и кассовое планирование средств федерального бюджета

Размещение средств на банковские депозиты Возврат средств из банковских депозитов Расходы Источники Доходы Источники Кассовые поступления Кассовые выплаты Депозиты Остатки на ЕКС на начало периода Остатки на ЕКС на конец периода слайд 7 Прогнозирование и кассовое планирование средств федерального бюджета Структура кассового плана исполнения федерального бюджета

Управление денежными средствами федерального бюджета слайд 8 размещение средств на банковских депозитах привлечение и возврат средств организаций, учредителем которых является Российская Федерация и лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства предоставление бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счетах бюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов) другие операции по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета Операции по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета:

Размещение средств федерального бюджета на банковских депозитах Объем размещенных средств бюджета Объем доходов бюджета год млрд.руб. Всего размещено средств федерального бюджета на банковские депозиты ,8 млрд. руб. Общая сумма доходов от размещения средств на банковских депозитах - 87,26 млрд. руб. слайд 9

Мероприятия по реализации механизма размещения средств с использованием биржевого механизма организовано взаимодействие с подразделениями Банка России по обмену информацией, необходимой для организации размещения средств организована работа двух комиссий - Межведомственной комиссии Минфина России и Комиссии Федерального казначейства с целью определения параметров размещения привлечены для проведения размещения две биржи - ЗАО «Санкт-Петербургская Валютная Биржа» и ОАО «Московская биржа» с кредитными организациями, соответствующими установленным Правительством Российской Федерации требованиям, заключены 37 генеральных соглашений с июня 2012 обеспечено проведение еженедельных, два раза в неделю, размещений средств федерального бюджета на банковских депозитах обеспечено предоставление в Минфин России отчета о размещении средств для включения его в бюджетную отчетность об исполнении федерального бюджета слайд 10

Эффект от размещения средств федерального бюджета на банковских депозитах на биржевой основе (c ) обеспечено регулярное и частое размещение средств гарантирован определенный минимальный размер предложения средств к размещению приближено предложение к спросу принимая во внимание данные о конъюнктуре финансовых рынков предложена разная по срокам линейка депозитов, размещаемых в течение календарного месяца предложен открытый механизм конкурентного отбора заявок кредитных организаций использована современная эффективная торговая платформа (биржа) депозиты Федерального казначейства являются одним из «маяков» финансового рынка слайд 11

Развитие механизмов управления ликвидностью ЕКС в 2013 году слайд 12 Предоставление краткосрочных бюджетных кредитов бюджетам субъектов Российской Федерации и местным бюджетам Осуществление операций с ценными бумагами по договорам РЕПО с кредитными организациями

Операции с ценными бумагами по договорам РЕПО Сделка РЕПО – сделка, в которой сторона А (продавец по I части сделки РЕПО) передает в собственность определенные ценные бумаги стороне Б (покупателю по I части сделки РЕПО) за определенную сумму и в тоже время принимает на себя обязательство приобрести их в будущем у стороны Б по цене, включающей процентную составляющую (II часть сделки РЕПО). I часть сделки РЕПО Сторона А (кредитная организация) Сторона Б (Федеральное казначейство) Ценные бумаги Денежные средства Сторона А (кредитная организация) Ценные бумаги Денежные средства Сторона Б (Федеральное казначейство) II часть сделки РЕПО слайд 13

Предоставление бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счетах бюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов) Право заемщика на получение кредита предусмотренное законом (решением) о бюджете субъекта Российской Федерации (муниципального образования) Лимит на кредитные средства составляет 1/12 от утвержденного законом (решением) о бюджете субъекта Российской Федерации (муниципального образования) на текущий финансовый год объема доходов бюджета, за исключением субсидий, субвенций, и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение Процентная ставка устанавливается законом о федеральном бюджете Максимальный срок кредитования 30 дней ( предельный срок возврата кредитов- 25 ноября текущего года) Ключевые условия слайд 14

15 Спасибо за внимание! слайд 15