Межрегиональная научно-практическая конференция «Вопросы реформирования системы бюджетных платежей» Взаимоотношения Банка России и Федерального казначейства: пути развития и совершенствования Директор Департамента методологии и организации обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации Банка России Н.А.Павлова

Формы взаимодействия Банка России и Федерального казначейства: 1.ежегодные встречи по вопросам: - перевода исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации на обслуживание через лицевые счета, открытые в органах Федерального казначейства; - совершенствования порядка проведения государственных платежей; - внесения изменений в законодательные и нормативные акты Российской Федерации, в том числе совместные; - организации обслуживания счетов бюджетов. 2. обмена информацией между Федеральным казначейством и Банком России в целях: - реализации денежно-кредитной политики (прогноз и выполнение кассового план исполнения федерального бюджета, остатков средств на счетах бюджетов бюджетной системы Российской Федерации); - содействия перехода на кассовое обслуживание исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации через лицевые счета, открываемые в органах Федерального казначейства; - управление свободными остатками средств на едином счете Федерального казначейства. 3. выработки планов мероприятий по реализации вопросов, требующих совместных действий. 1

Факторы, оказывающие влияние на взаимоотношения между Банком России и Федеральным казначейством 1. Совершенствование бюджетного законодательства Российской Федерации в части: - перехода на кассовое обслуживание исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, включая государственные и территориальные государственные внебюджетные фонды через лицевые счета, открытые в органах Федерального казначейства с одновременной централизацией операций на уровне УФК Федерального казначейства: по счетам федерального бюджета (с 2005 года); бюджетов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) (с 2007 года); территориальных государственных внебюджетных фондов с 2013 года ; государственных внебюджетных фондов с 2014 года; - возложение на Банк России функции главного администратора и администратора поступлений в бюджетную систему Российской Федерации отдельных видов доходов; 2. Открытие и функционирование единого счета Федерального казначейства. 3. Совершенствование порядка проведения государственных платежей. 2

Основные направления развития взаимоотношений Банка России и Федерального казначейства 1). обслуживание счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и содействие Федеральному казначейству в переходе на кассовое обслуживание исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации органами Федерального казначейства; 2). участие в организации проведения государственных платежей и создание условий для функционирования единого счета Федерального казначейства; 3). создание специализированного сервиса по управлению ликвидностью на едином банковском счете Казначейства России; 4). участие Банка России в предоставлении информации в Государственную информационную систему по государственным и муниципальным платежам ; 5). совершенствование нормативных актов, устанавливающих порядок организации и совершения операций по счетам бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и порядка администрирования Банком России поступлений в бюджетную систему Российской Федерации отдельных видов доходов, установленных законодательством Российской Федерации. 3

Количество клиентов Банка России, не являющихся кредитными организациями, и количество открытых им счетов 4

Количество клиентов Банка России, не являющихся кредитными организациями, и открытых им счетов на 1 июля 2013 года тыс. единиц Удельный вес тыс. единиц Удельный вес в % в % всего в том числе органов Федерального казначейства органы государственных внебюджетных фондов финансовые органы субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) бюджетные учреждения избирательные комиссии прочие организации

Структура бюджетных счетов, открытых в учреждениях Банка России и кредитных организациях 2010 год2013 год2014 год2015 год2017 год Наименование балансового счета Клиенты БР, КО ЦБ, КО Наименование балансового счета Клиен ты БР, КО ЦБ, КО Наименование балансового счета Клиенты БР, КО ЦБ, КО Наименование балансового счета Клиенты БР, КО ЦБ, КО Наименование балансового счета Клиенты БР, КО ЦБ, КО - доходы, распределяемые между бюджетами бюджетной системы РФ УФК ЦБ - доходы, распределяемые между бюджетами бюджетной системы РФ МОУ УФК ЦБ- доходы, распределяемы е между бюджетами бюджетной системы РФ МОУ УФК ЦБ- доходы, распределяемые между бюджетами бюджетной системы РФ МОУ УФК ЦБ--- - средства федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ, муниципальных образований ФК УФК ФО ЦБ- средства федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ, муниципальных образований ФК, МОУ УФК ФО ЦБ- средства федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ, муниципальных образований ФК МОУ УФК ФО ЦБ- средства федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ, муниципальных образований ФК МОУ УФК ФО ЦБединый банковский счет Казначейства России МОУ ФК УФК ЦБ - счета для выплаты и зачисления наличных денежных средств организациям, лицевые счета которых открыты в органах ФК, финансовых органах субъектов РФ, муниципальных образований УФК ФО ЦБ КО - счета для выплаты и зачисления наличных денежных средств организациям, лицевые счета которых открыты в органах ФК, финансовых органах субъектов РФ, муниципальных образований УФК ФО ЦБ КО - счета для выплаты и зачисления наличных денежных средств организациям, лицевые счета которых открыты в органах ФК, финансовых органах субъектов РФ, муниципальных образований УФК ФО КО- счета для выплаты и зачисления наличных денежных средств организациям, лицевые счета которых открыты в органах ФК, финансовых органах субъектов РФ, муниципальных образований УФК ФО КО- счета для выплаты и зачисления наличных денежных средств организациям, лицевые счета которых открыты в органах ФК, финансовых органах субъектов РФ, муниципальных образований УФК ФО КО 6

2010 год2013 год2014 год2015 год2017 год Наименование балансового счета Клиенты БР, КО ЦБ, КО Наименование балансового счета Клиент ы БР, КО ЦБ, КО Наименование балансового счета Клиенты БР, КО ЦБ, КО Наименование балансового счета Клиенты БР, КО ЦБ, КО Наименование балансового счета Клиенты БР, КО ЦБ, КО - средства от приносящей доход деятельности ФК УФК ФО БУ ЦБ КО средства, поступающие во временное распоряжение УФК ФО БУ ЦБ КО - средства, поступающие во временное распоряжение УФК ФО БУ ЦБ КО - средства, поступающие во временное распоряжение УФК ФО ЦБ КО - средства, поступающие во временное распоряжение УФКЦБ КО средства организаций, не являющихся участниками бюджетного процесса УФК ФО ЦБ КО - средства организаций, не являющихся участниками бюджетного процесса УФК ФО ЦБ КО - средства организаций, не являющихся участниками бюджетного процесса УФК ФО ЦБ КО - средства организаций, не являющихся участниками бюджетного процесса УФК ФО ЦБ КО средства территориальных государственных внебюджетных фондов ТФОМС ЦБ КО - средства территориальных государственных внебюджетных фондов ТФОМС ЦБ КО - средства территориальны х государственных внебюджетных фондов УФКЦБ- средства территориальных государственных внебюджетных фондов УФКЦБ--- - средства государственных внебюджетных фондов ГВФЦБ КО - средства государственных внебюджетных фондов ГВФЦБ КО - средства государственных внебюджетных фондов ГВФ УФК ЦБ КО - средства государственных внебюджетных фондов УФКЦБ--- - средства избирательных комиссий ИКЦБ КО - средства избирательных комиссий ИКЦБ КО - средства избирательных комиссий ИКЦБ КО - средства избирательных комиссий ИКЦБ КО --- 6

счетов клиентов Банка России, не являющихся кредитными организациями 85 счетов органов Федерального казначейства в том числе счетов органов Федерального казначейства 7

Государственные платежи: 1). внутриправительственные (переводы между органами Федерального казначейства, межбюджетные трансферты); 2). бюджетные ассигнования в адрес юридических и физических лиц (контракты, социальное обеспечение, бюджетные инвестиции, субсидии); 3). государственные сборы от юридических и физических лиц в доход бюджета (налоги, сборы, пошлины, взносы и другие платежи) 8

Сведения о платежах Федерального казначейства и его территориальных органов 2010 год2011 год2012 год 9 месяцев 2013 Объем операций Федерального казначейства и его территориальных органов, млрд. рублей в том числе через систему БЭСП, млрд. рублей ВВП, млрд. рублей Расходы федерального бюджета, млрд. рублей

Функционирование единого счета федерального бюджета в настоящее время Доходы, распределяемые органами ФК между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации со счета Денежные средства от размещения государственных ценных бумаг Российской Федерации Ежедневно неиспользованные остатки средств в конце дня со счетов УФК Ежедневные перечисления со счета УФК «Средства организаций, не являющихся участниками бюджетного процесса» ЕКС в ОПЕРУ-1 бал. счет Ежедневное подкрепление средствами счета УФК «Средства федерального бюджета» Возврат средств в конце года на счета УФК и Счета государственных внебюджетных фондов на бал. счете 404 «Средства государственных и других внебюджетных фондов» G2G Ежедневные перечисления остатков средств со счетов УФК на бал. счетах «Средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений» G2G 10

Государственные внебюджетные фонды (ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС) МОУ ФК, УФК по субъектам РФ Финансовые органы субъектов РФ (муниципальных образований) Федеральное казначейство ТУ Банка России Единая база счетов Кредитные организации Налогоплательщи ки, плательщики сборов и других платежей Поставщики, подрядчики и др. Территориальные ФОМС Казенные, бюджетные учреждения Организации, не являющиеся участниками бюджетного процесса Функционирование единого банковского счета Федерального казначейства в 2017 году 11

Платежи, проведенные в платежной системе Банка России органами Федерального казначейства за 2012 годза I полугодие 2013 года сумма, млн. руб. Всего в том числе: Внутрирегиональные платежи удельный вес83 из них по каналам связи и на магнитных носителях Платежи в системе БЭСП удельный вес4139 Межрегиональные платежи удельный вес17 из них по каналам связи и на магнитных носителях