ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОРГАНОВ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА И ОРГАНОВ ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ ВЛАСТИ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Начальник Управления совершенствования. - презентация

1 ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОРГАНОВ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА И ОРГАНОВ ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ ВЛАСТИ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Начальник Управления совершенствования функциональной деятельности А.О. Котяков ИЮЛЬ 2012 КАЗНАЧЕЙСТВО РОССИИ

2 Выбранный порядок кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации 30 36% 35 42% 18 22% с открытием лицевого счета бюджета финансовому органу с открытием лицевых счетов в соответствии с Соглашением с применением «смешанного» варианта кассового обслуживания РЕЗУЛЬТАТЫ КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТОВ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ НА 01 ИЮЛЯ 2012 Выбранный порядок кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации

3 КОЛИЧЕСТВО ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ, ОТКРЫТЫХ УЧАСТНИКАМ БЮДЕТНОГО ПРОЦЕССА СУБЪЕКТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Всего открыто л/сч. УБП субъекта РФ, в т.ч.: 3

4 КОЛИЧЕСТВО ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ, ОТКРЫТЫХ БЮДЖЕТНЫМ И АВТОНОМНЫМ УЧРЕЖДЕНИЯМ СУБЪЕКТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 4

5 Ведомость по движению свободного остатка средств бюджета на счете ( 40204) ( ) Ведомость по кассовым выплатам из бюджетов (месячная) ( ) Сводная ведомость по кассовым поступлениям (месячная) ( ) Сводная ведомость по кассовым выплатам из бюджетов (месячная) (КФД ) Сводная ведомость по кассовым поступлениям (ежедневная) ( ) Сводная ведомость по кассовым выплатам из бюджетов (ежедневная) ( ) Ведомость кассовых поступлений в бюджет ( ) Справка о кассовых операциях со средствами бюджета ( ) Сводная справка по кассовым операциям (ежедневная) ( ) Сводная справка по кассовым операциям со средствами бюджета (месячная) ( ) Сводная справка по кассовым операциям со средствами консолидированного бюджета (месячная) ( ) Справка о свободном остатке средств бюджета ( ) НОВЫЕ ОТЧЕТНЫЕ ФОРМЫ, ПРЕДСТАВЛЯЕМЫЕ ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ФИНАНСОВЫМ ОРГАНАМ С 1 ИЮЛЯ 2012 ГОДА 5

6 СРАВНИТЕЛЬНАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ТРАНСФЕРТОВ ИЗ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА (ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ ДОТАЦИЙ) СУБЪЕКТАМИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В ГГ. (МЛН. РУБ.) 6 Остаток на начало отчетного периода Поступило из федерального бюджета Кассовый расход Возвращено неиспользованных остатков прошлых лет в федеральный бюджет Остаток на конец отчетного периода 2010 год , , , , , год , , , , ,6 Абсолютное изменение, млн. руб , , ,23 784, ,7 Относительное изменение - 5,8%5,6%-1,0%16,3% 37,4%

7 ОТЧЕТ ОБ ОПЕРАЦИЯХ БЮДЖЕТА СУБЪЕКТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО ИСПОЛЬЗОВАНИЮ ЦЕЛЕВЫХ СРЕДСТВ 7

8 СИСТЕМА КЛЮЧЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ. РАБОЧИЙ СТОЛ РУКОВОДИТЕЛЯ ФИНОРГАНА 8

9 Бюджет субъекта РФ НОВЫЙ ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ЦЕЛЕВЫХ СРЕДСТВ Федеральный бюджет УФК л/счета ПБС ГРБС УФК л/счет Доведение бюджетных данных 3. Перечисление средств в сумме фактической потребности 4. Кассовый расход 2. Заявка на кассовый расход 9 ПБС Контрагенты Физические лица

10 Возврат средств УФК Счета , открытые в учреждениях Банка России Расчетный документ УФК (счета 40601, 40701, открытые в учреждениях Банка России) Перечисление средств ПРИВЛЕЧЕНИЕ СРЕДСТВ БЮДЖЕТНЫХ И АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ) НА СЧЕТА ИХ БЮДЖЕТОВ 10 Расчетный документ Протокол о движении средств Расчетный документ Заявка на возврат Финансовый орган 3 2 1

11 Направление в «пилоты» и ФФОМС проекта приказа ФК «О порядке кассового обслуживания исполнения бюджетов территориальных государственных внебюджетных фондов» Доработка проекта Приказа с учетом поступивших предложений и замечаний Утверждение приказа после принятия поправок в Бюджетный кодекс Российской Федерации Апробирование механизмов кассового обслуживания исполнения бюджетов территориальных государственных внебюджетных фондов» «пилотными» УФК по субъектам ПРОВЕДЕНИЕ ЭКСПЕРИМЕНТА В 2012 ГОДУ ПО КАССОВОМУ ОБСЛУЖИВАНИЮ ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТОВ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ФОНДОВ 11 НПА Кассовое обслуживание ТГВФ

12 12 ТЕКУЩАЯ СИСТЕМА БЮДЖЕТНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ Кредитные организации P2G G2P ЕКС G2G Банк России Счета территориальных органов ФК в Банке России Счета ЦА ФК в Банке России B2G G2B 12

13 13 ПРЕДПОСЫЛКИ И ЦЕЛИ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ БЮДЖЕТНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ Предпосылки Дублирование операций между Казначейством России и Банком России Избыточное количество счетов Федерального казначейства, открытых в учреждениях ЦБ РФ (более 62000); Отсутствуют механизмы управления ликвидностью счетов бюджетов субъектов и местных бюджетов; Длительность срока осуществления платежей (в основном 3 рабочих дня); Значительный объем операций с наличными денежными средствами. Цели Обеспечение безопасности денежных средств сектора гос. управления; Создание условий для повышения эффективности управления средствами; Сокращение сроков прохождения денежных средств в бюджеты и из бюджетов; Минимизация наличного денежного обращения в секторе гос. управления; 13

14 14 ЗАДАЧИ ПО ОСНОВНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ РЕФОРМИРОВАНИЯ СИСТЕМЫ БЮДЖЕТНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ 1. Корреспондентский счет Ускорение распределения поступлений в бюджетную систему РФ между бюджетами; Упрощение и унификация документооборота; Осуществление платежей с применением современных технологий. 2. Управление ликвидностью Таргетирование остатков средств сектора государственного управления; Покрытие кассовых разрывов бюджетов бюджетной системы РФ; Извлечение дополнительного дохода 4. Развитие ГИС ГМП Повышение информированности плательщиков и упрощение процедур оплаты Обеспечение полноты и своевременности поступления соответствующих доходов в бюджеты бюджетной системы РФ 3. Электронные платежные сервисы Повышение оперативности платежей в/из бюджетов за счет применения современных платежных технологий (в том числе платежей с мобильных устройств и через интернет). 5. Минимизация наличного денежного обращения Повышение эффективности управления средствами сектора государственного управления; Оптимизация потоков денежных средств; Обеспечение сохранности бюджетных средств. 14

15 15 КОЛИЧЕСТВЕННЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ РЕФОРМИРОВАНИЯ СИСТЕМЫ БЮДЖЕТНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ К 2018 ГОДУ Уменьшение количества счетов в ЦБ РФ с 62 тыс. до 1-го единого корреспондентского счета Минимизация остатков на счетах с 1,7 трлн. руб. до суммы, рассчитанной с учетом среднедневной потребности в ликвидности на КС Снижение наличного денежного обращения - доля средств, перечисленных на банковские карты сотрудников в общем объеме выплат сотрудникам увеличится по платежам ФБ с 75% до 90% (прогноз), по субъектам РФ с 50% до 75% (прогноз); Сокращение срока проведения операций по платежам клиентов, совершаемым в электронном виде - с 3 операционных дней до 1 операционного дня Сокращение предельной временной задержки зачисления платежей в бюджеты с T+3 до T+1 15

16 16 КАЗНАЧЕЙСТВО РОССИИ Спасибо за внимание!