IMB Management accounting & IT Division, 2006 Проект MIS (Management Information System) Moscow, 2006 any system that senior and middle management understand. - презентация

1 IMB Management accounting & IT Division, 2006 Проект MIS (Management Information System) Moscow, 2006 any system that senior and middle management understand and support will accomplish much more than one that is theoretically correct but is misunderstood or controversial IMB Accounting Management

2 IMB Management accounting & IT Division, Назначение системы Система MIS предназначена для расчета доходности Центров финансовой ответственности (ЦФО) Банка и формирования наборов данных для получения управленческой отчетности. Бизнес цели системы MIS : Обеспечение руководства банка объективными данными, которые необходимы для принятия своевременных и обоснованных управленческих решений. Повышение эффективности бюджетного планирования, как для отдельных бизнес подразделений, так и для Банка в целом Получение информации для определения тарифной политики Банка Создание оптимальных механизмов финансового контроля Создание гибкого и универсального инструментария, обеспечивающего расчет доходности по всем банковским операциям в заданных разрезах (бизнес подразделение, продукт, клиент и.т.д.). Реализация системы оценки деятельности бизнес подразделений банка и степень их участия в получении итоговой прибыли Создание базы для мотивирования деятельности бизнес подразделений Международный Московский Банк с 2000 года использует собственную разработку MIS.

3 IMB Management accounting & IT Division, Концепция ставки внутреннего фондирования (ITR, Internal Transfer Rate): рыночная ставка заимствования денег в определенной валюте и на определенный срок для конкретного банка

4 IMB Management accounting & IT Division, Расчет Net profit Assets Volume (for PC book) * ITR OFFER General ledger Int.income Non-int. Inc./ Exp. Operating costs - - = Net profit Contribution before taxes Liabilities Volume (for PC book) * ITR BID - General ledger Int.expenses + CB Reserves Requirements 3.5%, 7% RUR 1 month ITR OFFER * Interest income calculation = Asset side margin = Liability side margin Mismatch margin + + = Fee income + Trading results + LLP Other Income/ Expenses + Internal Bank Income Balance of GL accounts, external interest Obligatory reserves cost - Cost of funds, internal interest + Specific rate (if any)General (less collateral)

5 IMB Management accounting & IT Division, Используемый подход Преобразование данных различных источников в унифицированный формат, определяемый потребностями в отчетности Source systems data Unified Financial Indicators Ready reports Data Ports

6 IMB Management accounting & IT Division, Принципы формирования расчетных сделок Principal deal time Value date (t0) Maturity date t1t5 t2 Repricing date (t3) P1 P2 {t1,t5} – расчетный период В приведенном примере типового депозита контрольными точками являются – t0, t2, t3, t4. В контрольных точках должны быть образованы расчетные сделки, причем каждая новая контрольная точка является или началом новой сделки (Start date) или признаком завершения предыдущей расчетной сделки. Таким образом, оригинальная сделка будет представлена 4 расчетными сделками (для наглядности они помечены разноцвеными прямоугольниками) t4 P0

7 IMB Management accounting & IT Division, Определение ЦФО

8 IMB Management accounting & IT Division, Схема классификации подразделений Банка по центрам прибыли и затрат Profit Centers Cost Centers Service Units Overhead Units Production units Internal Bank Customer Responsible Units Product Responsible Units PC Internal Units

9 IMB Management accounting & IT Division, Проект по развитию MIS. В настоящий момент ММБ совместно с компанией Diasoft реализует новую версию MIS Миссия I этапа: Обеспечить получение информации, необходимой для принятия управленческих решений в минимально возможные сроки Миссия II этапа: Подготовить финансовые и количественные данные для расчета доходности банковских продуктов и клиентов Обеспечить получение необходимых наборов данных за время, допустимое регламентом бизнес процессов Управления аналитического учета Обеспечить гибкий и удобный инструментарий для эксплуатации системы конечными пользователями

10 IMB Management accounting & IT Division, Бизнес архитектура системы

11 IMB Management accounting & IT Division, Техническая архитектура системы СУБД: MS SQL Server 2000 Enterprise Edition OS: MS Windows 2000 server

12 IMB Management accounting & IT Division, Схема потоков данных

13 IMB Management accounting & IT Division, Новые функциональные возможности системы Приведение системы продуктов PCA к универсальному набору финансовых показателей (финансовый показатель - любое измеримое финансовое понятие, обладающее стандартным набором метрик необходимых и достаточных для подготовки отчетности (остаток по счету, сделка). Внедрение технологии дорасчета данных Подключение новых источников данных (сделки с ценными бумагами, FX сделки) Учет графиков погашения кредитных сделок при фондировании Учет неиспользованных кредитных линий при перераспределении дохода между ЦФО Учет различных типов административных соглашений между ЦФО (прямое деление дохода, деление чистого процентного дохода, доход от конверсионных операций) Определение продукта, как набора соответствующих типов финансовых показателей Импорт коррекций из модуля Corporate reporter Построение соответствующих витрин данных для оптимизация выполнения отчетов в Business Objects Обеспечение процедур контроля за циклом расчета данных

14 IMB Management accounting & IT Division, Дальнейшее развитие MIS Оптимизация быстродействия Интеграция с новой банковской системой Реализация функционально – стоимостного анализа банковских процессов