Департамент финансов администрации города Перми Итоги исполнения бюджета города Перми за 2008 года Доклад начальника департамента финансов Чугариной Елены. - презентация

1 Департамент финансов администрации города Перми Итоги исполнения бюджета города Перми за 2008 года Доклад начальника департамента финансов Чугариной Елены Александровны

2 Анализ исполнения основных параметров бюджета города Перми Наименование показателей Уточненный план на 2008 год (сводная бюджетная роспись) Факт за 2008 год % исполнения уточненного плана на 2008 г. Факт за 2007 год Темп роста объемов 2008/2007 (сумма прироста) Справочно: % исполнения в 2007 году Доходы22 094, ,185, ,6 1,3 (+3 806,5) 98,0 Расходы24 383, ,182, ,6 1,4 (+6105,5) 86,9 Дефицит (-), профицит (+) , ,0х493,1 -2,2 (-1 591,1) х млн.руб. 2 Департамент финансов администрации города Перми Примечание: Уточненный план по расходам с учетом установленных ПОФ по расходам местного бюджета составляет ,7 млн. руб.

3 Сведения об остатках средств на счете бюджета города Перми 3 млн.руб. Наименование показателя На На На На Темп роста / (сумма прироста) Всего средств на счете, в т.ч.: 1 286,91 777,62 721,91 285,4 1,0 (-1,5) средства местного бюджета 1 000,91 266,91 571,5874,8 0,9 (-126,1) доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 85,5177,1170,8283,2 3,3 (+197,7) средства краевого бюджета 200,5333,6979,6127,5 0,6 (-73,0) Департамент финансов администрации города Перми

4 Анализ исполнения доходов млн. руб. 4 Наименование показателя Уточненный план на 2008 год Факт за 2008 год % исполнения уточн.плана на 2008 г. Факт за 2007 Темп роста объемов 2008/2007 (сумма прироста) 1. Собственные доходы, в том числе: , ,284, ,6 1,3 (+3 912,6) - налоговые доходы 8 577,19 208,2107,46 918,2 1,3 (+2 290,0) - неналоговые доходы 4 408,63 255,673,83 681,0 0,9 (-425,4) - субсидии и дотации 5 284,22 731,751,7797,3 3,4 (+1 934,4) - прочие безвозмездные поступления (возврат средств 2007 года по соглашениям с Лукойлом) 0-3,3044,6 -0,1 (-47,9) - доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 1 162,21 203,0103,51 041,5 1,2 (+161,5) 2. Доходы на выполнение государственных полномочий (субвенции) 2 662,12 571,996,62 678,0 1,0 (-106,1) ИТОГО ДОХОДОВ22 094, ,185, ,6 1,2 (+3 806,5) Департамент финансов администрации города Перми

5 Анализ поступлений по отдельным видам налоговых доходов млн.руб. Наименование вида доходов Уточненный план на 2008 год Факт за 2008 год % исполнения уточненного плана на 2008 г. Факт за 2007 год Темп роста объемов 2008/2007 (сумма прироста) Налог на доходы физических лиц 5 757,95 831,5101,34 117,3 1,4 (+1 714,2) Налог на имущество физических лиц 110,6121,1109,4100,4 1,2 (+20,7) Единый налог на вмененный доход 431,8448,5103,9389,7 1,2 (+58,8) Земельный налог 2 131,22 580,6121,12 124,9 1,2 (+455,7) 5 Департамент финансов администрации города Перми

6 Анализ поступлений по крупнейшим администраторам неналоговых доходов млн.руб. Наименование вида доходов Уточненный план на 2008 год Факт за 2008 год % исполнения уточненного плана на 2008 г. Факт за 2007 год Темп роста объемов 2008/2007 (сумма прироста) ДИО, всего в т.ч. по крупнейшим 1 668,31 139,768,31 795,8 0,6 (-656,1) Доходы от реализации имущества 1 122,5396,735,31 044,4 0,4 (-647,7) Доходы от сдачи в аренду нежилого фонда 535,8689,1128,6691,9 1,0 (-2,8) ДПиРТ, всего в т.ч. по крупнейшим 750,4370,349,4744,9 0,5 (-374,6) Доходы от продажи права аренды земельных участков 462,0311,167,3424,6 0,7 (-113,5) Доходы от продажи земельных участков 284,060,121,2228,2 0,3 (-168,1) ДЗО, всего в т.ч. по крупнейшим 1 774,01 440,481,2893,2 1,6 (547,2) Доходы от аренды земельных участков 1 056,5934,788,5498,3 1,9 (436,4) Доходы от продажи земельных участков 703,7489,369,5392,6 1,2 (96,7) 6 Департамент финансов администрации города Перми

7 Анализ исполнения расходов бюджета города Перми за 2008 год 7 млн.руб. Наименование показателя Уточненный план на 2008 год Факт за 2008 год % исполнения уточненного годового плана Факт за 2007 год Темп роста 2008/ Расходы на выполнение собственных полномочий городского округа, в том числе , ,680, ,91,5 (+5 791,8) - за счет собственных средств , ,691,49 747,21,4 (+4 239,4) - за счет средств, переданных из краевого бюджета на выполнение полномочий городского округа 5 189,72 433,346,91 034,72,4 (+1 398,6) Средства от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 1 256,51 161,792,51 008,01,2 (+153,7) 2. Расходы на выполнение переданных государственных полномочий 2 642,42 483,594,02 169,71,1 (+313,8) ВСЕГО , ,182, ,61,4 (+6 105,5) Департамент финансов администрации города Перми

8 Анализ исполнения расходов по функционально-целевым блокам администрации города за 2008 год (в целом по всем источникам) Рейтинг ФЦБ Наименование ФЦБ Уточненный план на 2008 год Факт за 2008 год % исполнения уточненного годового плана 1 «Административно-управленческий блок» 1 258,91 179,1 93,7 1 «Бюджетно-экономический блок»618,6579,6 93,7 2 «Общественная безопасность»1 188,71 111,0 93,5 3 «Социальная сфера»12 084, ,9 91,4 4 «Пространственное развитие»453,5397,0 87,5 5 «Городское хозяйство»4 628,93 854,2 83,3 6«Экономическое развитие»227,7177,9 78,2 7«Развитие инфраструктуры»1 953,71 554,0 79,5 Прочие расходы (в т.ч. нераспределенный резерв ФСР) 1 968,8168,38,5 ВСЕГО24 383, ,182,3 8 млн.руб. Департамент финансов администрации города Перми

9 Анализ исполнения расходов бюджета по собственным средствам по функционально-целевым блокам за 2008 год Рейт инг ФЦБ Наименование ФЦБ Уточненный план на 2008 год Факт за 2008 год % исполнения уточненного годового плана 1 «Социальная сфера»7 445,57 026,3 94,4 2 «Бюджетно-экономический блок»618,6579,6 93,7 3«Административно-управленческий блок»1 198,41 121,3 93,6 4 «Общественная безопасность»935,7858,1 91,7 5«Развитие инфраструктуры»1 422,61 269,0 89,2 6 «Пространственное развитие»448,8393,8 87,7 7 «Городское хозяйство»2 829,62 401,9 84,9 8«Экономическое развитие»221,2176,0 79,6 Прочие расходы (КСП, ПГД)174,1160,692,2 ВСЕГО15 294, ,6 91,4 9 млн.руб. Департамент финансов администрации города Перми

10 Исполнение функциональными органами администрации города расходов местного бюджета за 2008 год с учетом ПОФ (%) 10 Департамент финансов администрации города Перми

11 Исполнение территориальными органами администрации города расходов местного бюджета за 2008 год с учетом ПОФ (%) 11 Департамент финансов администрации города Перми

12 Анализ исполнения расходов по средствам на выполнение переданных государственных полномочий по функционально-целевым блокам за 2008 год Рейтинг ФЦБ Наименование ФЦБ Уточненный план на 2008 год Факт за 2008 год % исполнения уточненного годового плана 1 «Общественная безопасность»252,3 100,0 2 «Социальная сфера»2 074,92 015,1 97,1 3 «Административно-управленческий блок» 60,057,2 95,3 4«Развитие инфраструктуры»214,6151,3 70,5 5 «Городское хозяйство»32,70,0 Прочие расходы (ТИКи)7,737,6298,7 ВСЕГО2 642,42 483,5 94,0 12 млн.руб. Департамент финансов администрации города Перми

13 Анализ исполнения расходов по средствам переданным на выполнение полномочий городского округа по функционально- целевым блокам за 2008 год Рейтинг по ФЦБ Наименование ФЦБ Уточненный план на 2008 год Факт за 2008 год % исполнения уточненного годового плана 1 «Городское хозяйство»1 766,01 452,0 82,2 2 «Социальная сфера»1 323,7849,5 64,2 3«Развитие инфраструктуры»313,1131,8 42,1 Прочие расходы (нераспределенный резерв ФСР) 1 786,90 0 ВСЕГО5 189,72 433,3 46,9 13 млн.руб. Департамент финансов администрации города Перми

14 Анализ исполнения расходов по предпринимательской деятельности по функционально-целевым блокам за 2008 год Рейтинг по ФЦБ Наименование ФЦБ Уточненный план на 2008 год Факт за 2008 год % исполнения уточненного годового плана 1 «Общественная безопасности»0,740,72 96,5 2 «Административно- управленческий блок» 0,580,56 96,4 3 «Социальная сфера»1 240,11 153,1 93,0 4 «Пространственное развитие»4,73,2 70,7 5«Развитие инфраструктуры»3,41,9 54,1 6 «Городское хозяйство»0,510,19 38,3 7«Экономическое развитие»6,51,9 30,4 ВСЕГО1 256,51 161,7 92,5 14 млн.руб. Департамент финансов администрации города Перми

15 Информация по освоению средств, выделенных на реализацию городских целевых программ в 2008 году 15 Наименование программы Уточненный план на 2008 год Факт за 2008 год % исполнения уточненного годового плана Профилактика алкоголизма, наркомании, токсикомании на территории города Перми на гг. 9,3 99,6 Развитие образования г.Перми до 2010 года 20,520,499,5 Комплексная экологическая программа города Перми на 2008 год 23,022,597,7 Укрепление гражданской безопасности в г.Перми на гг. 20,019,597,5 Развитие городских микрорайонов на гг. 72,070,097,2 Обеспечение жильем молодых семей в городе Перми на гг. 12,411,794,9 Общественное участие на гг.13,712,692,2 Переселение граждан города Перми из ветхого и аварийного жилищного фонда на гг 110,695,586,3 Строительство газопроводов и газификация жилых домов в микрорайонах индивидуальной застройки г.Перми на гг. 104,735,834,2 ВСЕГО 386,1297,377,0 млн.руб. Департамент финансов администрации города Перми

16 Информация по освоению средств, выделенных на реализацию городских целевых программ по функционально- целевым блокам в 2008 году 16 Рейтинг ФЦБ Наименование ФЦБ Уточненный план на 2008 год Факт за 2008 год % исполнения уточненного годового плана 1 «Пространственное развитие»14,414,399,8 2 «Экономическое развитие»0,40,3999,6 3«Социальная сфера»64,463,398,3 4 «Общественная безопасность»22,822,397,8 5«Городское хозяйство»38,637,496,9 6«Развитие инфраструктуры»224,3138,561,8 Прочие расходы21,220,998,9 ВСЕГО386,1297,377,0 млн.руб. Департамент финансов администрации города Перми

17 Анализ исполнения расходов бюджета по средствам выделенным на финансирование бюджетных инвестиций по функционально-целевым блокам за 2008 год Рейт инг по ФЦБ Наименование ФЦБ Уточненный план на 2008 год Факт за 2008 год % исполнения уточненного годового плана 1 «Пространственное развитие»57,7 100,0 2 «Общественная безопасность»4,774,75 99,6 3«Административно-управленческий блок»64,948,7 75,0 4 «Городское хозяйство»1 024,3754,1 73,6 5 «Социальная сфера»280,9153,1 54,5 ВСЕГО1 432,41 018,3 71,1 17 млн.руб. Департамент финансов администрации города Перми

18 Анализ освоения Фонда софинансирования расходов в 2008 году Наименование проекта Утверждено в бюджете города Перми на 2008 год Перечисл ено из краевого бюджета % объема перечис ленных средств от утвержд. плана Объем фактичес ки выполнен ных работ (услуг) в 2008 году Процент объем фактически выполненн ых работ от утвержд. плана Объем оплаченных работ (кассовые расходы) в 2008 году % кассов ого расход а от утвер жд. плана Всего в том числе всего в том числе бюджет Пермског о края местный бюджет бюджет Пермского края местный бюджет «Новая школа» % % % «Качественное здравоохранение» % % % «Достойное жилье» %00% % «Муниципальные дороги» % % % «Приведение в нормативное состояние объектов соцсферы» % % % Итого по приоритетным проектам % % % Рек-ия автодороги «Пермь- Н.Ляды» ,5% % % Разработка проекта второго коммунального моста ч/з Каму % % % Соединение ул.Крисанова с ул.Карпинского ,00%0% 0%0,0 0% Реконструкция ул. Героев Хасана, от ПНИТИ до ул. Чернышевского % % % Строительство ФОКов ,00% %5 5360, % Расширение и реконструкции (2 оч) канализации % % % Строит-во мототрека «ДЮСШ «Нортон-Юниор» % % % Итого по инвест. проектам % % % всего % % % тыс. руб. 18 Департамент финансов администрации города Перми

19 Анализ освоения ФСР в 2008 году в разрезе функционально-целевых блоков Наименование ФЦБ/проекта Утверждено в бюджете города Перми на 2008 год Перечисл ено из краевого бюджета % объема перечис ленных средств от утвержд. плана Объем фактичес ки выполнен ных работ (услуг) в 2008 году Процент объем фактически выполненн ых работ от утвержд. плана Объем оплаченных работ (кассовые расходы) в 2008 году % кассов ого расход а от утвер жд. плана Всего в том числе всего в том числе бюджет Пермског о края местный бюджет бюджет Пермского края местный бюджет «Социальная сфера» 1 895,41 298,9596,5800,161,61 451,976,61 323,4827,8495,669,8 «Развитие инфраструктуры» 459,0301,7157,3241,280,0148,032,2394,1246,2148,085,8 «Городское хозяйство» 1 329,1996,2332,9891,989,51 102,982,91 172,9850,7322,388,2 Всего 3 683,52 596,81 086,91 933,274,42 702,873,42 890,41 924,7965,978,5 млн. руб. 19 Департамент финансов администрации города Перми

20 Анализ кредиторской и дебиторской задолженности бюджета города 20 Департамент финансов администрации города Перми тыс. руб.

21 Представление бухгалтерской отчетности за 2008 год КатегорииКоличество ГАБС ГАБС своевременно сдавших бухгалтерскую отчетность 59 ГАБС несвоевременно сдавшие бухгалтерскую отчетность, из них: 5 УВД города Перми позже на 3 рабочих дня Комитет по молодежной политике позже на 4 рабочих дня Комитет по культуре позже на 6 рабочих дней ГУ 10-ОГПС позже на 9 рабочих дней Управление по экологии позже на 15 рабочих дней 21 Департамент финансов администрации города Перми

22 Итоги оценки качества финансового менеджмента за 2008 год по функциональным органам администрации Департамент финансов администрации города Перми 22 Рейти нг Наименование ГАБС оценка Максималь но возможная Фактич еская Фактически сложившийс я % 13 Департамент земельных отношений 2,301,5667,8 14 Департамент промышленной политики, инвестиций и предпринимательства 1,500,9664,0 15 Управление развития коммунальной инфраструктуры 2,101,3262,9 16 Управления развития потребительского рынка 2,701,6862,2 17 Управления жилищных отношений 3,852,3360,5 18 Управления жилищно- коммунального хозяйства 4,202,5059,5 19 Департамент имущ-ных отношений 3,451,9757,1 20 Комитет по физ. культуре и спорту 2,551,3854,1 21 Департамент план-ния и разв территории г. Перми 3,952,0050,6 Информацию не представили: Управление внутренних дел Управление по экологии и природопользованию Рейти нг Наименование ГАБС оценка Максима льно возможн ая Фактическ ая Фактиче ски сложивш ийся % 1 Комитет социальной защиты населения 1,60 100,0 2Управление здравоохранения 4,253,8490,4 3 Архитектурно- планировочное управление 1,601,4288,8 4Департамент образования 4,453,9588,8 5 Управление внешнего благоустройства 3,002,5183,7 6Департамент финансов 2,351,9382,1 7 Городская избирательная комиссия 1,000,7676,0 8 Департамент дорог транспорта 2,101,5674,3 9 Департамент общественной безопасности 3,852,7771,9 10 Администрация города Перми 3,152,2370,8 11Комитет по культуре 3,102,1870,3 12 Комитет по молодежной политике 3,002,0668,7

23 Итоги оценки качества финансового менеджмента за 2008 год по территориальным органам администрации Департамент финансов администрации города Перми 23 РейтингНаименование ГАБС оценка Максимально возможная Фактическая Фактически сложившийся % 1 Администрация пос.Новые Ляды 2,752,6194,9 2 Администрация Ленинского р- на 3,302,9689,7 3 Администрация Свердловского р-на 3,452,8382,0 4 Администрация Дзержинского р-на 3,452,8382,0 5 Администрация Индустриального р-на 3,202,5780,3 6 Администрация Мотовилихинского р-на 3,452,7178,6 7 Администрация Кировского р- на 3,452,6175,7 8 Администрация Орджоникидзевского р-на 2,851,9769,1

24 Оценка исполнения бюджета за 2008 год показательНаименование показателя Значение показателя, % Показатель оценки (баллы) Фактическое значение показателя, % Коэффициент значимости Оценка К 1 Уровень исполнения бюджета по собственным доходам (без учета субсидий, субвенций, доходов от предпринимательской деятельности) высокий - 596,00,150,75 К 2 Уровень исполнения бюджета по доходам в форме субсидий менее 85низкий -249,90,050,10 К 3 Уровень исполнения бюджета по доходам в форме субвенций высокий ,60,10,50 К 4 Уровень исполнения бюджета по доходам от предпринимательской деятельности высокий ,50,10,50 К 5 Уровень исполнения бюджета по расходам за счет собственных средств (без учета субвенций, субсидий, доходов от предпринимательской деятельности) хороший - 496,80,150,60 К 6 Уровень исполнения бюджета по расходам за счет субсидий менее 85низкий -271,90,050,10 К 7 Уровень исполнения бюджета по расходам за счет субвенций 85-89хороший - 494,00,10,40 К 8 Уровень исполнения бюджета по расходам за счет средств от предпринимательской деятельности 85-89хороший - 492,50,10,40 К 9 Оценка качества планирования бюджета в целом более 115низкий ,90,050,10 К 10 Оценка состояния расчетно-платежной дисциплины по расчетам с поставщиками и подрядчиками (кредиторская задолженность) 1-0высокий – 50,60,050,25 К 11 Оценка состояния расчетно-платежной дисциплины по расчетам с поставщиками и подрядчиками (дебиторская задолженность) 1-0высокий - 50,080,050,25 К12 Отношение задолженности бюджетных учреждений по расчетам по платежам в бюджет всех уровней 0,3-0высокий – 50,020,050,25 Итоговая оценкаххх1,04,2 24 Департамент финансов администрации города Перми