Вопросы взаимодействия главных распорядителей с Управлением Федерального казначейства по г. Севастополю в части подготовки и осуществлению кассового обслуживания. - презентация

1 Вопросы взаимодействия главных распорядителей с Управлением Федерального казначейства по г. Севастополю в части подготовки и осуществлению кассового обслуживания исполнения бюджета города федерального значения Севастополя

2 Документы, регулирующие кассовое обслуживание исполнения бюджетов субъектов РФ (местных бюджетов) органами ФК 2 статья 166.1, 168, Бюджетного кодекса Российской Федерации Порядок кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядок осуществления органами федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнения соответствующих бюджетов, утвержденный приказом Федерального казначейства от 10 октября 2008 г. 8 н Порядок открытия и ведения лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства, утвержденный приказом Федерального казначейства от 28 декабря 2012 г. 24 н Соглашение об осуществлении УФК отдельных функций по исполнению бюджета субъекта Российской Федерации (местных бюджетов) при кассовом обслуживании исполнения бюджета Регламент, определяющий порядок и условия обмена информацией между финансовым органом бюджета субъекта РФ (местного бюджета) и органом ФК Договор (соглашение) об обмене электронными документами, заключенный между финансовым органом бюджета субъекта РФ (местного бюджета) и органом ФК

3 3 Мероприятия ГРБС по переходу на кассовое обслуживание исполнения бюджета г. Севастополя в УФК по г. Севастополя Открытие лицевых счетов в УФК Заключение договора (соглашения) об электронном обмене документами Получение сертификатов ключей электронной подписи для представления документов в УФК и размещения информации на официальном сайте Российской Федерации для размещения информации о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг Подключение к ППО «СУФД» Участие в проведении тестовых операционных дней

4 Схема открытия лицевых счетов в УФК по г. Севастополю Учреждение банка России Балансовый счет Балансовый счет Балансовый счет УФК по г. Севастополю Лицевые счета органов государственной власти и казенных учреждений 4

5 Виды лицевых счетов, открываемых участникам бюджетного процесса бюджета субъекта Российской Федерации (местных бюджетов) в УФК 5 01 – лицевой счет главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств; 03 – лицевой счет получателя бюджетных средств; 04 – лицевой счет администратора доходов бюджета; 05 – лицевой счет для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств; 08 – лицевой счет администратора источников финансирования дефицита бюджета; 14 – лицевой счет для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств Для открытия лицевого счета участник бюджетного процесса (за исключением 04 и 14 лицевого счета) представляет: Заявление на открытие лицевого счета (Приложение 2 к Порядку 24 н); Карточку образцов подписей к лицевым счетам (Приложение 3 к Порядку 24 н). Проверка документов осуществляется в течении 5 рабочих дней после их поступления

6 6 Структура номера лицевого счета, открываемого в органах Федерального казначейства Номер лицевого счета состоит из 11 разрядов: Номера разрядов Код ЛС Первые 2 разряда кода органа ФК Учетный номер (присваивается УФК) Код типа бюджета Контрольный разряд ТИП БЮДЖЕТА 1 федеральный бюджет 2 бюджет субъекта РФ 3 местный бюджет 4 бюджет ГВБФ 5 бюджет территориального ГВБФ УЧЕТНЫЙ НОМЕР для участников бюджетного процесса уровня субъекта РФ и муниципального образования учетный номер присваивается УФК

7 7 Порядок открытия лицевых счетов в УФК УФК 2. Проверка документов на соответствие Порядку 24 н и информации в перечне участников бюджетного процесса 4. Открытие соответствующего ЛС, присвоение номера ЛС 4. Открытие соответствующего ЛС, присвоение номера ЛС Участник бюджетного процесса 1. Направляет пакет документов при условии включения в Перечень участников бюджетного процесса субъекта РФ (муниципального образования) 1. Направляет пакет документов при условии включения в Перечень участников бюджетного процесса субъекта РФ (муниципального образования) Проверка пройдена успешно Неисполненное Заявление на открытие ЛС и документы участника бюджетного процесса, Протокол об отказе (ф ) Неисполненное Заявление на открытие ЛС и документы участника бюджетного процесса, Протокол об отказе (ф ) Проверка не пройдена Заявление на открытие лицевого счета, Карточка образцов подписей к лицевым счетам Заявление на открытие лицевого счета, Карточка образцов подписей к лицевым счетам 3. Регистрация Заявления в Журнале регистрации неисполненных документов Информация об открытии ЛС

8 Пример заполнения заявления на открытие лицевого счета 8

9 Карточка образцов подписей к лицевым счетам Для ГРБС: Карточка образцов подписей подписывается руководителем и главным бухгалтером (уполномоченными руководителем лицами) и Скрепляется оттиском гербовой печати ГРБС на лицевой стороне. Заверение Карточки образцов подписей не требуется (оборотная сторона не заполняется). Пункт 46 Порядка 24 н 9

10 Карточка образцов подписей к лицевым счетам (оборотная сторона) 10

11 Открытие лицевых счетов в УФК по г. Севастополю Сотрудники управления ответственные за открытие лицевых счетов: Новосельцева Юлия Владимировна (каб.401) Перерва Ольга Васильевна (каб.401) тел

12 Порядок подключения клиентов к СУФД Этап 1. Предварительные мероприятия: 1. Обеспечение информационной инфраструктуры; 2. Подписание договора об электронном обмене между УФК и клиентом Этап 1. Предварительные мероприятия: 1. Обеспечение информационной инфраструктуры; 2. Подписание договора об электронном обмене между УФК и клиентом Этап 2. Получение сертификатов электронной подписи. Этап 4. Подключение клиента к СУФД- порталу. 1. Проверка ЭП 2. Отправка тестового сообщения Этап 4. Подключение клиента к СУФД- порталу. 1. Проверка ЭП 2. Отправка тестового сообщения Этап 3. Подготовка и настройка рабочего места для перехода на СУФД. 1. Доступ к сети Internet комфортный 512Кб/с (исходящий трафик). 2. Установка сопутствующего программного обеспечения («Крипто Про», «Континент АП», Java, интернет- браузер). 3. Получение сертификата для Континент АП и проверка доступа в СУФД-портал Этап 3. Подготовка и настройка рабочего места для перехода на СУФД. 1. Доступ к сети Internet комфортный 512Кб/с (исходящий трафик). 2. Установка сопутствующего программного обеспечения («Крипто Про», «Континент АП», Java, интернет- браузер). 3. Получение сертификата для Континент АП и проверка доступа в СУФД-портал 12

13 Заключение договора (соглашения) об электронном обмене документами Типовой договор об электронном документообороте размещен на официальном сайте Управления Федерального казначейства по г. Севастополю (раздел Информация для клиентов/подраздел «ППО АСФК "СУФД-портал"» - Контактное лицо Управления по вопросам заключения договора об электронном обмене документами – Каминская Ольга Николаевна каб. 507 (тел ) 13

14 Получение сертификатов ключей электронной подписи Алгоритм получения сертификатов ключей электронной подписи размещен на официальном сайте Управления Федерального казначейства по г. Севастополю (раздел Информация для клиентов/подраздел «ППО АСФК " СУФД- портал "» - Контактное лицо Управления по вопросам получения сертификатов электронной подписи – Григорьева Елена Николаевна каб. 507 (тел ) 14

15 Подключение к ППО "СУФД" Алгоритм подключения к ППО «СУФД» изложен в письме УФК по г. Севастополю от /79, которое размещено на официальном сайте Управления Федерального казначейства по г. Севастополю (раздел Информация для клиентов/подраздел «ППО АСФК " СУФД- портал "» - Контактное лицо Управления по вопросам подключения и сопровождения ППО «СУФД» – Кудинова Елена Александровна, Каминская Ольга Николаевна каб. 507 (тел ) 15

16 Электронный документооборот УФК с участниками бюджетного процесса 16

17 Порядок работы в ППО "СУФД" Руководство пользователя «АРМ ГРБС» Руководство пользователя «АРМ РБС» Руководство пользователя «АРМ ПБС» Руководство пользователя «АРМ АДБ» Документы размены на официальном сайте УФК по г. Севастополю (раздел «Информация для клиентов»/подраздел «ППО АСФК " СУФД-портал"»

18 18 Порядок доведения БД до ГРБС/ГАИФДБ УФК ГРБС ФО Регистрация и доведение БА, ЛБО, ПОФ и их изменений до ГРБС/ ГАИФ БА, ЛБО, ПОФ Расходное расписание / Реестр расходных расписаний ГАИФ БА Расходное расписание

19 19 Порядок доведения БД (изменений) до РБС, ПБС УФК ГРБС / РБС 1. Регистрация и доведение БА, ЛБО и их изменений до РБС БА, ЛБО, ПОФ Расходное расписание Распределенные БА, ЛБО, ПОФ Распределенные БА, ЛБО, ПОФ ПБС БА, ЛБО, ПОФ Расходное расписание Проверка корректности распределенных бюджетных данных: распределенные по подведомственной сети БА, ЛБО, ПОФ утвержденным БА, ЛБО, ПОФ на ЛС ГРБС /РБС Проверка корректности распределенных бюджетных данных: распределенные по подведомственной сети БА, ЛБО, ПОФ утвержденным БА, ЛБО, ПОФ на ЛС ГРБС /РБС 2. Регистрация и доведение БА, ЛБО и их изменений до ПБС

20 Расходное расписание 20

21 Расходное расписание 21

22 22 Механизм осуществления кассовых выплат с лицевых счетов УФК УФК 3. Формирование расчетного документа 2. Регистрация заявки на кассовый расход 1. Контроль заявок ПБС Поставщик товаров, работ, услуг Кредитная организация Заявка на кассовый расход, Заявка на кассовый расход (сокращенная) Оплата товаров (работ, услуг) Расчетный документ

23 23 Заявка на кассовый расход (1) Общие реквизиты заявки наименование клиента, номер ЛС наименование ГРБС/ГАИФ наименование бюджета, финансовый орган орган ФК предельная дата исполнения сумма заявки в валюте оплаты и в рублях код валюты сумма НДС Очередность, вид и назначение платежа

24 24 Заявка на кассовый расход (2) Реквизиты налоговых платежей Статус налогоплательщика КБК доходов, Код ОКАТО Основание платежа, налоговый период, реквизиты документа- основания, тип платежа Расшифровка заявки на кассовый расход Источник средств КБК плательщика и получателя Сумма заявки в рублях и в валюте Назначение платежа, примечание

25 25 Заявка на кассовый расход (3) Реквизиты документа-основания Вид документа Номер документа Дата документа Предмет Реквизиты контрагента Наименование, ИНН, КПП контрагента Лицевой счет контрагента Банковские реквизиты контрагента

26 26 Условия применения: оплата денежного обязательства осуществляется по одному коду бюджетной классификации Российской Федерации; возникновение денежного обязательства подтверждается не более чем одним документом-основанием; не применяется для осуществления внебанковских операций. Сокращенная заявка на кассовый расход

27 27 Клиент Орган ФК ПРОВЕРКА ВОЗВРАТ НЕИСПОЛНЕНОГО ДОКУМЕНТА ДОКУМЕНТОМ КОНТРОЛЬ НЕ ПРОЙДЕН ДОКУМЕНТОМ КОНТРОЛЬ НЕ ПРОЙДЕН Журнал регистрации неисполненных документов Документ бумажный Документ электронный Документ бумажный + Протокол Протокол 27

28 Федеральный бюджет счет ГРБС счет АД л/счет 04 Бюджет субъекта РФ счет УФК Субсидии, субвенции, иные межбюджетные трансферты, имеющие целевое назначение Субсидии, субвенции, иные межбюджетные трансферты, имеющие целевое назначение с кодом цели Предоставление межбюджетных трансфертов 28

29 Бюджет субъекта РФ счет УФК Лицевые счета ГРБСПБС Бюджетные данные ПБС ФО Расходное расписание с указанием кода цели Заявка на кассовый расход с указанием кода цели КОНТРАГЕНТЫ Кассовый расход Использование межбюджетных трансфертов 29

30 Спасибо за внимание слайд 30