1 Диагностика теневых остатков. Способы и порядок исправления некорректных документов, обнаруженных в ходе проведенной диагностики. Основные вопросы, возникшие. - презентация

1 1 Диагностика теневых остатков. Способы и порядок исправления некорректных документов, обнаруженных в ходе проведенной диагностики. Основные вопросы, возникшие в ТОФК в ходе проведения диагностических мероприятий

2 2 Пакетное формирование диагностических отчетов Период формирования отчетов Формирование диагностических отчетов по 04 л/с и л/с ТФОМС Порядок исправления ошибочных документов, обнаруженных с помощью диагностических отчетов Общие вопросы

3 3 Порядок исправления ошибочных документов, обнаруженных с помощью диагностических отчетов Если исправления в предыдущие периоды влекут изменения в отчетности и регистрах БУ, то исправления выполняются датой обнаружения ошибки и только при помощи бухгалтерской справки Если исправления в предыдущих периодах не влекут изменения в бюджетной отчетности и регистрах бухгалтерского учета, а также отчетности по лицевым счетам, то допускается исправление большого количества документов штатными средствами при помощи переформирования проводок.

4 4 Контроль остатка средств на банковском счете ФО без НВС Документ выявленный отчетомРекомендации по исправлению Технические заявки на подкрепление бюджетов (ЗПМ) КВ-577 Реестры перечисленных поступлений (ОРФ/ ОРМ) КВ-526 Документ на восстановление кассового расхода (ВКР) КВ-222 Пакет платежный поручений (ПФО) КВ-222 Заявки на кассовый расход (ЗКР) КВ-222 Справка по смене варианта кассового обслуживания (БСА) КВ-604 На входящих платежных поручениях (ЭДВ) КВ-604

5 5 Контроль остатка на лицевом счете финансового органа без учета НВС с учетом распределенных ПОФР в разрезе кодов целей Документ выявленный отчетомРекомендации по исправлению ЗКР по межбюджетным трансфертам КВ-222 Расходные расписания КВ-604 Документ на восстановление кассового расхода (ВКР) КВ-604 Входящие платежные поручения (ЭДВ), выверенные как КДН КВ-604 Контроль остатка денежных средств на лицевом счете УБП Документ выявленный отчетомРекомендации по исправлению Внебанковская ЗКР по доп. финансированию КВ штатное переформирование проводок

6 Спасибо за внимание!